งบประมาณธุรกิจคืออะไร? พื้นฐานการจัดทำงบประมาณธุรกิจ

ทุกธุรกิจ แม้แต่ธุรกิจที่ไม่หวังผลกำไรก็ต้องการงบประมาณ งบประมาณธุรกิจสามารถมองได้ว่าเป็นเชื้อเพลิงที่ขับเคลื่อนธุรกิจ เพื่อให้เข้าใจความหมาย ก่อนอื่นเราต้องกำหนดงบประมาณธุรกิจ ซึ่งเราจะดำเนินการในอีกสักครู่

บล็อกนี้ยังอธิบายถึงความสำคัญของการจัดทำงบประมาณธุรกิจและรายละเอียดวิธีจัดทำงบประมาณธุรกิจ งบประมาณธุรกิจมีมากกว่าหนึ่งประเภท และเราจะอธิบายสั้นๆ ถึงประเภททั่วไป สุดท้าย เราจะแสดงวิธีจัดการงบประมาณธุรกิจเพื่อให้ธุรกิจของคุณดำเนินต่อไปได้

งบประมาณธุรกิจคืออะไร?

งบประมาณธุรกิจคือแผนการใช้จ่ายของบริษัทโดยพิจารณาจากรายได้และค่าใช้จ่าย วัตถุประสงค์หลักอย่างหนึ่งของงบประมาณธุรกิจคือการระบุเงินทุนที่มีอยู่ของธุรกิจและประเมินว่าจะใช้ไปเท่าใดในช่วงเวลาหนึ่ง สิ่งนี้ทำให้ธุรกิจสามารถทราบได้ว่ารายได้จะเป็นอย่างไรในช่วงเวลานั้น

งบประมาณธุรกิจมักจะครอบคลุมระยะเวลาหนึ่งปี ไม่ว่าจะเป็นปีปฏิทินหรือปีบัญชี เป็นการวางรากฐานสำหรับทุกสิ่งที่ธุรกิจจะทำในปีต่อๆ ไป เช่น จำนวนยอดขายที่จะนำมาสู่ธุรกิจ หรือจำนวนที่ธุรกิจควรกันไว้สำหรับการลงทุน

คำถามทั้งหมดนั้นยากที่จะตอบและเป็นไปไม่ได้ที่จะตอบอย่างแม่นยำ หากธุรกิจไม่ได้กำหนดงบประมาณธุรกิจก่อนเพื่อคาดการณ์เงินทุนของธุรกิจด้วยความชัดเจนในระดับที่ดี อีกคำหนึ่งสำหรับงบประมาณธุรกิจคือแผนทางการเงิน ไม่ว่าคุณจะเรียกสิ่งนี้ว่าอะไร สิ่งนี้จะระบุทรัพยากรที่มีอยู่และช่วยคำนวณการใช้จ่ายและมูลค่าการซื้อขาย

ข้อมูลนี้จะใช้ในการวางแผนในปีหน้า คำถามอื่น ๆ ที่ได้รับคำตอบคือรายได้ที่ธุรกิจต้องทำ สิ่งที่ต้องจัดสรรเป็นรายจ่ายเพื่อสร้างรายได้ จำนวนที่ใช้ไป และสิ่งที่เหลือ งบประมาณธุรกิจยังช่วยให้คุณเข้าใจว่าคุณต้องการเงินเท่าไรสำหรับอนาคตในแง่ของยอดขาย กำไร และสถานะเงินสดของคุณ

ProjectManager เป็นซอฟต์แวร์การจัดการโครงการที่ช่วยให้ธุรกิจสร้างงบประมาณที่ใช้การได้ และติดตามงบประมาณนั้นเทียบกับแผนทางการเงินแบบเรียลไทม์ คุณสามารถสร้างงบประมาณ จัดการทรัพยากร รวมถึงทรัพยากรมนุษย์และไม่ใช่มนุษย์ และตรวจสอบค่าใช้จ่ายเหล่านั้นแบบเรียลไทม์เพื่อให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามแผนทางการเงินของคุณ เมื่อคุณวางแผนงบประมาณของคุณบนแผนภูมิ Gantt ของเราแล้ว คุณสามารถตั้งค่าพื้นฐานและติดตามงบประมาณที่วางแผนไว้เทียบกับงบประมาณจริงของคุณได้แบบเรียลไทม์บนแดชบอร์ดสดหรือแดชบอร์ดพอร์ตโฟลิโอสด หากคุณจัดการหลายโครงการ ไม่จำเป็นต้องมีการตั้งค่าใดๆ เริ่มต้นใช้งาน ProjectManager วันนี้ได้ฟรี

เหตุใดการจัดทำงบประมาณธุรกิจจึงมีความสำคัญ

นอกจากข้อดีที่ชัดเจนของการพยากรณ์ต้นทุนและรายได้แล้ว ยังมีอีกหลายเหตุผลที่ควรตั้งงบประมาณธุรกิจ ประการแรก ช่วยให้ธุรกิจสามารถเตรียมพร้อมสำหรับเหตุฉุกเฉินได้ ไม่ว่าจะเป็นความเสี่ยงที่คาดไม่ถึงหรือเป็นไปได้ คุณสามารถกันเงินไว้เป็นค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดได้

การมีงบประมาณทางธุรกิจก็น่าสนใจสำหรับนักลงทุนเช่นกัน พวกเขาไม่ได้เล่นการพนันด้วยเงินของพวกเขา แต่วางเงินอย่างระมัดระวังด้วยการลงทุนที่พวกเขาเชื่อว่าจะสร้างผลตอบแทนจากการลงทุน เมื่อนักลงทุนเห็นบริษัทที่มีงบประมาณธุรกิจที่ผ่านการคิดมาอย่างดี จะแสดงให้พวกเขาเห็นถึงธุรกิจที่มีระเบียบและมีความมุ่งมั่น ซึ่งทำให้นักลงทุนมีความมั่นใจในการลงทุนมากขึ้น

งบประมาณธุรกิจช่วยให้ธุรกิจบรรลุเป้าหมายการขายโดยกำหนดจำนวนเงินที่คุณคาดว่าจะขายได้ตลอดทั้งปี นอกจากนี้ยังสามารถช่วยให้ธุรกิจบรรลุเป้าหมายทางการเงิน ซึ่งหมายความว่าจะต้องกลับมาทำธุรกิจอีกครั้งในอนาคต นอกจากนี้ หากธุรกิจมีหนี้สิน งบประมาณของธุรกิจสามารถรวมไว้ในค่าใช้จ่ายและชำระหนี้ได้

แล้วมีภาษี การมีงบประมาณธุรกิจช่วยให้คุณหรือนักบัญชีดำเนินการภาษีได้ง่ายขึ้น และยังช่วยให้คุณประหยัดเงินได้อีกด้วย การตัดสินใจทางการเงินครั้งใหญ่ใดๆ ในอนาคตจะได้รับประโยชน์จากงานที่คุณทุ่มเทให้กับงบประมาณธุรกิจของคุณ คุณจะอยู่ในสถานะที่ดีกว่าที่จะรู้ว่าคุณสามารถจ่ายได้หรือไม่

วิธีสร้างงบประมาณธุรกิจ

ถึงเวลาพูดคุยเกี่ยวกับการจัดทำงบประมาณธุรกิจเพื่อให้คุณได้รับประโยชน์จากงบประมาณ ซึ่งรวมถึงการเพิ่มประสิทธิภาพสูงสุด การบรรลุเป้าหมายของคุณ และแม้แต่การระบุเงินทุนที่สามารถนำไปลงทุนใหม่ได้หรือระบุเดือนที่ช้าเพื่อหลีกเลี่ยงการใช้จ่ายเกินตัว รางวัลทั้งหมดนี้สามารถมีได้ แต่ถ้าคุณทำตามขั้นตอนเหล่านี้เพื่อสร้างงบประมาณธุรกิจ

1. ประมาณการรายได้ของคุณ

ขั้นแรก ตรวจสอบรายได้ของคุณ ดูแหล่งรายได้ทั้งหมดของคุณ และกำหนดจำนวนเงินที่คุณทำในแต่ละเดือน ข้อมูลย้อนหลังที่มองย้อนกลับไปถึงสิ่งที่คุณนำมาในปีที่แล้วจะช่วยให้คาดการณ์สิ่งที่คุณคาดว่าจะทำในปีต่อๆ ไปได้อย่างแม่นยำยิ่งขึ้น

2. ประมาณการต้นทุนคงที่และผันแปร

ขั้นต่อไป คุณจะต้องรวบรวมต้นทุนคงที่และต้นทุนผันแปรเพื่อให้ประมาณการได้ดีขึ้นว่าจะเป็นอย่างไรในปีต่อๆ ไป ต้นทุนคงที่คือต้นทุนที่คงที่และมักไม่เปลี่ยนแปลง เช่น ค่าเช่า การชำระหนี้ เงินเดือนพนักงาน เป็นต้น ต้นทุนผันแปรคือต้นทุนที่เปลี่ยนแปลง ซึ่งอาจรวมถึงค่าจ้างรายชั่วโมง วัตถุดิบ ค่าสาธารณูปโภคที่ผันผวนเนื่องจากธุรกิจ กิจกรรม ฯลฯ

3. ประมาณการต้นทุนทางตรงและทางอ้อม

ต้นทุนทางตรงคือค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่มาจากโครงการ บริการ ฯลฯ เฉพาะ ในขณะที่ต้นทุนทางอ้อมซึ่งมักเรียกว่าต้นทุนค่าโสหุ้ย เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานที่ไม่ได้มาจากโครงการ บริการ ฯลฯ รายการเดียว คำนวณต้นทุนทางอ้อมโดยการคูณ อัตราค่าโสหุ้ยของผู้สนับสนุนตามฐานต้นทุนโดยตรง ต้นทุนทางอ้อมคำนวณโดยการหารด้วยจำนวนหน่วย

4. สร้างกองทุนฉุกเฉิน

ไม่มีงบประมาณของธุรกิจใดที่สมบูรณ์แบบ ดังนั้นคุณจะต้องคำนึงถึงต้นทุนสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด เรียกว่ากองทุนฉุกเฉิน นี่ควรเป็นเปอร์เซ็นต์ของงบประมาณธุรกิจ ซึ่งเพียงพอสำหรับการซ่อมแซมอุปกรณ์ที่ชำรุด เปลี่ยนสินค้าคงคลัง ฯลฯ

5. สร้างงบประมาณของคุณตามรายได้และต้นทุน

เมื่อคุณมีประมาณรายได้และต้นทุน หรือค่าใช้จ่ายสำหรับปีที่จะมาถึงแล้ว ขั้นตอนต่อไปคือการสร้างงบประมาณธุรกิจ คุณจะต้องดูที่ตลาดเพื่อปรับแต่งตัวเลขของคุณให้สะท้อนถึงความต้องการที่คุณคาดหวังสำหรับธุรกิจของคุณ

6. ประมาณการกำไรของคุณ

เมื่อคุณเพิ่มรายได้และค่าใช้จ่ายที่คาดการณ์ไว้ทั้งหมดสำหรับปีที่จะมาถึงแล้ว ให้ลบค่าใช้จ่ายออกจากรายได้เพื่อดูว่าผลกำไรของคุณจะเป็นอย่างไร จากนั้นสามารถตั้งเป็นเป้าหมายรายเดือนได้ ดังนั้นตรวจสอบให้แน่ใจว่าเป็นจริง

ที่เกี่ยวข้อง: 15 เทมเพลตสเปรดชีต Excel สำหรับการติดตามงาน ค่าใช้จ่าย และเวลา

ประเภทของงบประมาณธุรกิจ

มีงบประมาณทางธุรกิจที่แตกต่างกันมากมายและแต่ละรายการมุ่งเน้นไปที่แง่มุมทางการเงินต่างๆ ของธุรกิจ การรู้ว่างบประมาณธุรกิจใดเหมาะสมกับธุรกิจของคุณเป็นสิ่งสำคัญ ต่อไปนี้คือประเภทงบประมาณธุรกิจทั่วไปบางประเภท

งบประมาณหลัก

ตามชื่อที่แนะนำ นี่คืองบประมาณที่รวบรวมงบประมาณอื่นๆ ทั้งหมด เป็นภาพทางการเงินที่สมบูรณ์ของธุรกิจและแสดงให้เห็นว่ารายได้และค่าใช้จ่ายใดเหมาะสมกับธุรกิจโดยรวม สิ่งเหล่านี้เป็นเรื่องปกติในธุรกิจขนาดใหญ่ แต่ไม่เคยได้ยินมาก่อนสำหรับธุรกิจขนาดเล็กที่ต้องการแบ่งการเงินตามแผนกหรือหมวดหมู่

งบประมาณดำเนินการ

งบประมาณนี้เป็นค่าใช้จ่ายและรายได้ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานของธุรกิจ นั่นคือเงินทุนที่ใช้ในการดำเนินธุรกิจ นี่คือที่ที่คุณจัดการกับต้นทุนคงที่และผันแปร รายได้ และค่าใช้จ่ายอื่นๆ มีแนวโน้มว่างบประมาณนี้จะรวมถึงงบประมาณสำหรับการขาย การผลิต วัสดุและแรงงานโดยตรง ค่าโสหุ้ยและค่าใช้จ่ายในการบริหาร

งบประมาณกระแสเงินสด

กระแสเงินสดคือเงินที่เข้ามาหรือออกจากธุรกิจในช่วงเวลาหนึ่งๆ ดังนั้น งบประมาณกระแสเงินสดจึงถูกนำมาใช้ในการตัดสินใจอย่างชาญฉลาดเกี่ยวกับกระแสเงินสด ระบุปัญหาต่างๆ และหยุดธุรกิจจากการใช้จ่ายเกินตัว งบประมาณกระแสเงินสดช่วยให้ธุรกิจมั่นใจได้ว่ามีเงินสดเข้ามาเพียงพอที่จะครอบคลุมสิ่งที่จ่ายออกไปเพื่อหลีกเลี่ยงไม่ให้กระแสเงินสดติดลบ

งบประมาณทางการเงิน

งบประมาณนี้ใช้เพื่อทำความเข้าใจว่าจำเป็นต้องใช้เงินเท่าใดเพื่อให้บรรลุเป้าหมายระยะยาวและระยะสั้น ซึ่งรวมถึงปัจจัยต่างๆ เช่น สินทรัพย์ หนี้สิน และส่วนของเจ้าของจากงบดุลของธุรกิจ เป็นงบประมาณที่ใช้วัดสถานะของธุรกิจและความมั่นคงของธุรกิจ และมักใช้เมื่อต้องการหาเงินทุนหรือคิดที่จะเผยแพร่สู่สาธารณะ

งบประมาณแรงงาน

งบประมาณด้านแรงงานจะใช้เพื่อหาจำนวนพนักงานที่คุณต้องการเพื่อให้บรรลุเป้าหมายทางธุรกิจ นอกจากนี้ยังใช้เพื่อจ่ายเงินให้พนักงานที่คุณมีภายใต้การจ้างงานและวางแผนค่าใช้จ่ายเงินเดือน หากธุรกิจของคุณใช้พนักงานตามฤดูกาล งบประมาณด้านแรงงานก็จะช่วยจัดสรรค่าใช้จ่ายด้วยเช่นกัน

งบประมาณคงที่

งบประมาณนี้ใช้เพื่อรวบรวมยอดขายและค่าใช้จ่ายที่สามารถคาดการณ์ได้และไม่เปลี่ยนแปลงตลอดทั้งปี ตัวอย่างบางส่วน ได้แก่ ซอฟต์แวร์ ค่าธรรมเนียมผู้รับเหมา ค่าเช่าคลังสินค้า เป็นต้น เนื่องจากรายการเหล่านี้ไม่ได้รับผลกระทบจากปริมาณการขายหรือการเปลี่ยนแปลงในธุรกิจ จึงสามารถช่วยคุณประเมินประสิทธิภาพการขายได้

วิธีจัดการงบประมาณธุรกิจ

การสร้างงบประมาณธุรกิจไม่ว่าคุณต้องการประเภทใดเป็นเพียงจุดเริ่มต้นเท่านั้น เมื่อเสร็จแล้วคุณต้องจัดการมัน การบริหารงบประมาณเป็นกระบวนการดูแลและติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายตลอดทั้งปี มีหลายวิธีที่คุณสามารถทำได้ นี่คือสาม

การคาดการณ์งบประมาณ

เรียกอีกอย่างว่าการคาดการณ์ทางการเงิน เป็นเครื่องมือในการประเมินประสิทธิภาพทางการเงินในปัจจุบันของธุรกิจและสภาวะเศรษฐกิจที่ธุรกิจดำเนินการ เพื่อประเมินว่าแนวโน้มรายรับและรายจ่ายของธุรกิจในอนาคตจะเป็นอย่างไร

การวางแผนงบประมาณ

แผนงบประมาณเป็นกระบวนการที่ใช้ในการพัฒนางบประมาณ แล้วใช้งบประมาณนั้นเพื่อควบคุมการดำเนินธุรกิจ การวางแผนงบประมาณจะช่วยลดความเสี่ยงที่อาจส่งผลเสียต่อการดำเนินธุรกิจได้

การติดตามงบประมาณ

เพื่อให้เป็นไปตามงบประมาณของธุรกิจ คุณต้องติดตามค่าใช้จ่าย ใบเสร็จรับเงิน และใบแจ้งหนี้เพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ใช้จ่ายเกินงบประมาณที่กำหนด ซอฟต์แวร์สามารถช่วยคุณติดตามค่าใช้จ่ายของคุณแบบเรียลไทม์เพื่อทำการปรับเปลี่ยนที่จำเป็นเพื่อให้สอดคล้องกับงบประมาณของคุณ

ProjectManager มีคุณสมบัติการจัดทำงบประมาณ

ProjectManager เป็นซอฟต์แวร์การจัดการโครงการที่ได้รับรางวัลพร้อมเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพในการจัดการงบประมาณและต้นทุน คุณสามารถสร้างงบประมาณได้ตลอดเวลาหรือเปลี่ยนแปลงผ่านการตั้งค่าผลิตภัณฑ์ ต้นทุนมีอยู่สองประเภท ต้นทุนทรัพยากร (ทั้งที่เป็นมนุษย์และไม่ใช่มนุษย์) และต้นทุนทั่วไป แผนภูมิ Gantt อันทรงพลังของเราช่วยให้คุณจัดระเบียบต้นทุนของคุณ จากนั้น เมื่อคุณกำหนดพื้นฐานแล้ว ต้นทุนที่วางแผนไว้เหล่านั้นสามารถเปรียบเทียบได้กับต้นทุนจริงของคุณ เพื่อให้แน่ใจว่าคุณใช้ตามงบประมาณที่ตั้งไว้

วางแผนและจัดการต้นทุนทรัพยากร

ทรัพยากรทั้งที่เป็นมนุษย์และไม่ใช่มนุษย์สามารถสร้างหรือทำลายงบประมาณธุรกิจของคุณได้ ซอฟต์แวร์ของเรามีเครื่องมือที่จะช่วยคุณวางแผนทรัพยากรเหล่านั้นและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องในแผนภูมิ Gantt ของเรา คุณสามารถดูต้นทุนที่วางแผนไว้เทียบกับต้นทุนจริงหลังจากที่คุณมอบหมายงานแล้ว หากต้องการตรวจสอบทรัพยากรเหล่านั้นและตรวจสอบให้แน่ใจว่ากำลังทำงานตามความจุ ให้สลับไปที่แผนภูมิปริมาณงานของเรา มีรหัสสีทำให้มองเห็นการจัดสรรของทุกคนได้ง่าย และคุณสามารถสร้างสมดุลของภาระงานจากแผนภูมิเพื่อให้ทีมมีประสิทธิผล

สร้างรายงานค่าใช้จ่ายโดยละเอียด

ผู้จัดการและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียจำเป็นต้องติดตามข้อมูลต้นทุนและงบประมาณ มีรายงานหลายประเภทที่สามารถสร้างได้อย่างรวดเร็วเพื่อแสดงข้อมูลค่าใช้จ่ายนี้ รายงานสถานะพอร์ตโฟลิโอแสดงคอลัมน์ต้นทุนที่มีรหัสสีซึ่งทำให้ง่ายต่อการดูว่าโครงการของคุณเกินหรือต่ำกว่างบประมาณหรือไม่ ในทำนองเดียวกัน มีรายงานสถานะโครงการที่ให้ข้อมูลเดียวกัน แต่สำหรับโครงการเดียว รายงานแผนโครงการระบุค่าใช้จ่ายที่ใช้ไปจนถึงปัจจุบัน รายงานงานแสดงต้นทุนตามแผนและต้นทุนจริง ต้นทุนทรัพยากรตามแผนและตามจริง รายงานทั้งหมดนี้สามารถกรองเพื่อแสดงเฉพาะข้อมูลที่คุณต้องการดูและแบ่งปันในรูปแบบต่างๆ จำนวนมาก เพื่อให้สามารถนำเสนอต่อผู้มีส่วนได้ส่วนเสียเพื่อให้อัปเดตอยู่เสมอ

ซอฟต์แวร์ของเราสามารถตั้งค่าและติดตามงบประมาณของคุณได้แบบเรียลไทม์ แต่เรายังมีฟีเจอร์การจัดการงาน ความเสี่ยง และทรัพยากรเพื่อควบคุมค่าใช้จ่ายและช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการใช้จ่ายเกินตัว เวิร์กโฟลว์อัตโนมัติช่วยเพิ่มประสิทธิภาพให้กับกระบวนการของคุณ และการอนุมัติงานช่วยให้แน่ใจว่าคุณรักษาความคาดหวังด้านคุณภาพตลอดกระบวนการนั้น

ProjectManager เป็นซอฟต์แวร์การจัดการโครงการออนไลน์ที่ช่วยให้คุณวางแผน จัดการ และติดตามงบประมาณของคุณแบบเรียลไทม์ แพลตฟอร์มการทำงานร่วมกันของเราทำให้คุณสามารถแชร์ไฟล์ แสดงความคิดเห็น และเชื่อมต่อกับทุกคนในทีมของคุณได้ทุกที่ทุกเวลา เข้าร่วมทีมในบริษัทต่างๆ เช่น Avis, Nestle และ Siemens ที่ใช้ซอฟต์แวร์ของเรา เริ่มต้นใช้งาน ProjectManager วันนี้ได้ฟรี