Girişimcinin Küçük İşletme Finansmanı Rehberi

Küçük işletme finansman tavsiyelerinin çoğu iki düşünce okuluna ayrılır.

Biri sizi işinizi yeniden başlatmaya teşvik ediyor: başınızı öne koyun, kişisel birikimlerinizi boşaltın, ilk satışlarınızdan elde ettiğiniz tüm parayı yatırın ve biraz sıkı çalışmayla bunu başaracaksınız.

Diğer okul daha geleneksel: büyük bir bankaya gidin, evinizi imzalayın ve iyi bir kredi geçmişiniz varsa, yüksek faiz oranlı güzel bir kredi alırsınız.

Her iki strateji de makul, ancak küçük işletme finansmanının işe yaradığı başka yollar da var.

Bu yazıda, işletme kredileri ve finansal yönetimi tartışacağız. İlk olarak, finansman seçenekleriniz hakkında konuşacağız. Ardından, bankada paranız olduğunda küçük işletme finansmanını nasıl yöneteceğinize bakacağız. Küçük işletme finansmanı ile ilgili temel bilgiler için buradaysanız, mali durumunuzu nasıl yöneteceğinizle ilgili bölümümüze bakın.

Shopify Capital aracılığıyla, yalnızca birkaç tıklamayla işinizi büyütmek için ihtiyacınız olan parayı elde edersiniz. Uzun bir başvuru süreci ve doldurulması gereken kağıt formlar yoktur.

Küçük işletme kredilerini ve finansman seçeneklerini anlama

Finansman, işiniz söz konusu olduğunda düşünülmesi gereken ilk şeylerden biridir. Aynı zamanda yolculuğunuzda yapacağınız en önemli finansal seçimdir. İşinizi nasıl finanse ettiğiniz, onu nasıl yönettiğinizi etkileyebilir.

Küçük işletme finansmanı seçenekleri türleri

Bir işletmeyi finanse etmenin birkaç yaygın yoluna bakalım:

• vadeli krediler
• Satıcı nakit avansları
• Ekipman finansmanı
• kredi limitleri
• SBA kredileri

vadeli krediler

Vadeli kredi, belirli bir süre boyunca düzenli aralıklarla geri ödenen belirli bir tutar için bir banka kredisidir. Vadeli krediler sabit veya değişken faiz oranıyla belirlenir. Bu krediler, kredi ödemelerini ve toplam kredi maliyetlerini düşürmek için büyük bir ön ödeme gerektirebilir.

Genellikle iki yıl faaliyette olan yerleşik küçük işletmeler vadeli kredileri tercih eder. Varlıkları (ekipman gibi) veya büyüme yatırımlarını satın almak için vadeli krediler kullanırlar, bunu günlük harcamaları karşılamak için kullanırlar.

Şart kredileri, onları diğer finansman seçeneklerinden ayıran birkaç şeye sahiptir:

1. Daha düşük faiz oranları
2. Fon kullanım esnekliği
3. Öngörülebilir ödeme planı

Ayrıca, her biri işletmeniz için farklı bir amaca hizmet eden üç farklı kredi seçeneğiyle gelirler:

1. Kısa vadeli (bir yıl içinde geri ödenir) . İşletmeler bu kredileri, daha düşük faiz oranlarına sahip oldukları ve elde edilmesi daha kolay olduğu için tüccar nakit avanslarına tercih ediyor. Tatiller için envanter satın almak, bir envanter anlaşmasından yararlanmak veya fon eksikliği yaşıyorsanız bordroyu karşılamak için kısa vadeli bir kredi kullanabilirsiniz.
2. Ara dönem (bir ile beş yıl arasında geri ödenir) . Bu krediler, ekipman alımları veya eski işletme borçlarının yeniden finanse edilmesi gibi daha büyük ölçekli projeler için iyidir. Bu kredileri, yatırımınızın geri dönüşünü kazanması birkaç ay veya yıl sürebilecek projeler için kullanmak isteyeceksiniz.
3. Uzun vadeli (6 ila 20 yıl arasında geri ödenir). Uzun vadeli krediler, yeni bir bina veya imalat için ağır ekipman alımı gibi büyüme fırsatlarına yöneliktir. Şirketinizin teminatları veya mevcut varlıkları tarafından desteklenirler. Bu krediler genellikle parayla neler yapabileceğiniz ve yapamayacağınız konusunda katı kurallara sahiptir.

Geleneksel bankalardaki sigortalama süreci hantal ve belirsiz olabilir. Bu nedenle Shopify, satıcılar için hızlı ve basit finansman sunar. Shopify Capital aracılığıyla satıcılar, onaylandıktan sonraki günler içinde finansman alabilir. Tüccarlar bir teklifi kabul edip onaylandıktan sonra, fonlar iki gün gibi kısa bir sürede yatırılır ve krediler satış yaptıkça geri ödenebilir. Bordro, envanter, pazarlama kampanyaları veya işletmenizin büyümesini hızlandırabilecek diğer şeyleri finanse etmek için krediyi kullanabilirsiniz.

Sadece bir bankadan geçme süreciyle uğraşmak istemedim - işe odaklanmak istedim. Geleneksel bir kredi hantal ve daha kısıtlayıcı geliyordu. Shopify Capital'ın farklı bir zihniyeti var. O kadar kolay.

En iyi kısım? Minimum evrak işi ve kredi kontrolü olmadan uzun başvuru süreçlerinden kurtulabilirsiniz. Shopify Capital aracılığıyla fon sağlama kapsamında, ihtiyacınız olan finansal desteği hızlı ve kolay bir şekilde alabilirsiniz.

Devamını oku: Küçük İşletme Kredisi Nasıl Alınır ve Başvurmadan Önce Bilinmesi Gerekenler

Satıcı nakit avansları

Satıcı nakit avansı, sabit bir ücret karşılığında alabileceğiniz toplu paradır. Bu modelde, fon sağlayıcı gelecekteki satışlarınızın bir yüzdesini satın alır, ardından kredi veya banka kartı satışlarınızın bir kısmını geri alarak her gün satışların bir yüzdesini toplar. Satışlar bazı günlerde yüksek, bazılarında düşük olabileceğinden, belirlenmiş bir vade uzunluğu yoktur.

Shopify Capital, Birleşik Krallık'taki uygun satıcılara satıcı nakit avansı şeklinde küçük işletme finansmanı sunar.

Ekipman finansmanı

İşletmenizin bir noktasında, farklı ekipman parçalarını satın almanız, yükseltmeniz veya değiştirmeniz gerekecektir. Burada ekipman kredileri devreye giriyor.

Ekipman finansmanı, işletmeniz için ekipman satın almanıza yardımcı olmak üzere tasarlanmış bir tür küçük işletme kredisidir. Bu krediler, ofis mobilyaları, ticari fırınlar, tıbbi ekipman, bilgisayarlar, ağır hizmet üretim ekipmanları ve daha fazlası dahil olmak üzere çok sayıda şeyi kapsar.

Her borç verenin farklı şartları olacaktır. Ancak genel olarak, bir öğenin toplam satın alma fiyatının yaklaşık %80'ini finanse edebilirsiniz. Küçük işletme ekipmanı kredisi için genellikle %20'lik bir ön ödeme gerekir. İlk günden itibaren ekipmana sahipsiniz.

kredi limitleri

Değişime uyum sağlamak, küçük bir işletmeye sahip olmanın normal bir parçasıdır. Bazen, almak istediğiniz bir büyüme fırsatı varsa, esnek aylık ödeme koşulları ile hızlı nakit ihtiyacınız olabilir. Teminatsız bir kredi limiti bir çözüm olabilir.

Küçük işletme kredisini bir krediden çok bir kredi kartı olarak düşünün. Ortaya çıkan herhangi bir iş ihtiyacını karşılamak için kullanabileceğiniz paraya erişmenizi sağlar. Kredi limitini açtığınızda yapılan toplu ödeme (yani, tüm parayı bir kerede alırsınız) ödemesi yoktur.

Kredi kartına benzer şekilde, kredi limitinizden nakit çektiğinizde faiz işlemeye başlar. Harcayabileceğiniz miktar, kalan mevcut kredinize bağlıdır. Çekilen fonları geri ödedikçe, krediniz artar. Borç verenler, ödünç alabileceğiniz miktar için bir sınır belirleyecektir.

SBA kredileri

Küçük İşletmeler Derneği (SBA), küçük işletme sahiplerine kredi vermek için borç verenlerle ortaktır. SBA, doğrudan borçluya borç vermez. Ortakları tarafından verilen krediler için yönergeleri belirler. SBA, diğer kredi programları için onay almakta zorlanan küçük işletme sahiplerine yardımcı olur.

Örneğin, bir banka, krediniz kötü olduğu için işinizin borç vermek için çok riskli olduğunu düşünürse, SBA krediyi garanti edebilir. Banka bu durumda daha az riske sahip olur ve işletme kredisi sağlamaya daha istekli olur. SBA kredileri çoğu iş ihtiyacı için kullanılabilir ve miktarları değişiklik gösterir. Bazı programların hak kazanmak için sınırlamaları ve gereksinimleri vardır.

SBA kredisi almakla ilgileniyor musunuz? ABD Küçük İşletme Yönetimi web sitesinde uygunluk gereksinimleri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Alternatif finansman seçenekleri

Birçok borç veren, finansman için onaylanmak üzere teminat veya kişisel bir garanti sunmanızı isteyecektir. Teminat, eviniz veya yüksek değerli başka bir mülk gibi krediyi ödeyeceğinizi garanti eden bir varlığı ifade eder.

Kredinizi ödemezseniz, banka mülkü geri ödeme olarak geri alacaktır. Bu, borç verme için yaygın bir süreçtir, ancak tek yol bu değildir.

Alternatif finansman seçenekleri şunları içerir:

• Arkadaşlar ve aile
• Sermaye yatırımcıları
• kitle fonlaması
• İşinize yatırım yapmak

Arkadaşlar ve aile

İşletme sahipleri, yeni bir girişime başlarken finansman için genellikle arkadaşlarına ve ailelerine başvurur. Bir iş planı oluşturmadan veya değer kanıtı almadan önce onlardan para toplayabilirsiniz. Para, stok veya erken ürün geliştirme için ilk siparişlerin finanse edilmesine yardımcı olabilir.

Arkadaşlar ve aile yolu, banka kredisi veya sermaye yatırımı almaktan çok daha az resmidir. Bazıları şirketinize faizsiz olarak para yatırmaya istekli olabilir. Ayrıca, işinizin tam kontrolünü elinizde tutmanıza izin verir.

İki ana tür arkadaş ve aile yatırımı, öz sermaye finansmanı ve işletme kredileridir. Öz sermaye fonunda, yatırımcılara işletmede bir öz sermaye hissesi verirsiniz. İşletmenizin değeri arttıkça yatırımları da artar. Ticari kredilerle, belirli bir süre boyunca veya belirli bir kârlılık noktasına ulaştığınızda yatırımcılara faiziyle geri ödeme sözü verirsiniz.

Sermaye yatırımcıları

Sermaye yatırımcıları, bir melek yatırımcı veya risk sermayesi fonu şeklinde gelir. Bu akredite yatırımcılar, küçük girişimler veya erken aşamadaki şirketler için finansman sağlar. Sermaye yatırımı karşılığında, bu yatırımcılar, gelecekte öz sermayeye dönüştürülebilecek bir kredi olan özsermaye mülkiyeti veya dönüştürülebilir borç alırlar.

Kredi tutarları, sahiplik miktarına ve başlangıç ​​büyüklüğüne bağlı olarak 5.000 ABD Doları ile 1 milyon ABD Doları arasında değişebilir. Bu tür bir finansman normalde yüksek büyüme potansiyeli olan yeni başlayanlar için ayrılmıştır. Bankalar genellikle teknolojiyi veya iş modelini anlamadıkları için bunlara yatırım yapmazlar.

kitle fonlaması

Kitle fonlaması, genellikle ödüller karşılığında çok sayıda insandan küçük miktarlarda para toplamak anlamına gelir. Arkadaşlara ve aileye ve sermaye yatırımına benzer, ancak kitle fonlaması halktan sermaye toplar.

Kickstarter, Indiegogo ve GoFundMe gibi platformlar son yıllarda popülerlik kazandı. Bu siteler, insanların yeni bir işletme, ürün, kar amacı gütmeyen veya hayır amaçlı bir amaç için para toplamasına yardımcı olur. Kitle fonlaması kampanyası başlatmak için girişte çok az engel var. Kitle fonlamasının bir yan yararı, e-ticaret işinize başka türlü ulaşamayacağınız yeni bir kitle çekmeye yardımcı olmasıdır.

Kendi işine yatırım yapmak

İşletmenizi finanse etmek için başka bir seçenek de kendi fonlarınızla yatırım yapmaktır. Birçok girişimci, kendi maaşlarından vazgeçerek erken dönem kârlarını pazarlama ve reklam kampanyalarına yeniden yatırır. Bu stratejinin arkasında biraz matematik var. Bu nedenle, ilgileniyorsanız, İşinize Yatırım Yapmak: Başlamadan Önce Bilmeniz Gerekenler'i okuyun.

Shopify Capital aracılığıyla, yalnızca birkaç tıklamayla işinizi büyütmek için ihtiyacınız olan parayı elde edersiniz. Uzun bir başvuru süreci ve doldurulması gereken kağıt formlar yoktur.

Küçük işletme finansmanınızı nasıl yönetirsiniz?

Bilinen bir söz vardır: "Bir adama balık verirsen bir günlüğüne yer. Bir adama balık tutmayı öğretirsen onu ömür boyu beslersin.” Ama ya o adam balığı yakaladıktan sonra ne yapacağını bilmiyorsa?

Küçük işletme finansmanının nasıl çalıştığını anladığınızda, balıklarla ne yapacağınızı, diğer bir deyişle kazandığınız ve harcadığınız tüm parayı bileceksiniz. Bu, düşük yatırımlı bir işe başlamaktan daha fazlası anlamına gelir. Bu, mali durumunuzu doğru bir şekilde nasıl idare edeceğinizi bilmek, işletmenize hayatta kalmak ve büyümek için mücadele etme şansı verir.

Bütçe oluşturma, harcamaları izleme ve anlaşılması kolay mali tablolar oluşturma dahil, başarılı girişimciler için temel küçük işletme finansman becerilerine bakalım.

1. Kişisel ve ticari finansmanınızı ayırma
2. banka seçimi
3. Bütçe nasıl oluşturulur?
4. Muhasebe, defter tutma ve kayıt tutmayı anlama
5. Muhasebeye nasıl başlanır
6. Kendin Yap (DIY) muhasebesi
7. Muhasebenizin dış kaynak kullanımı
8. İş kayıtlarınızı düzenli tutmak
9. Mali tabloların oluşturulması ve okunması

Kişisel ve ticari finansmanınızı ayırın

İşletmenizin mali refahı için yapılacak ilk ve en kolay şey, mali durumunuzu ayırmaktır. Kişisel finansmanınızı işletme finansmanınızdan ayrı tutmak, muhasebenizi basitleştirmekten kişisel mülkünüzü ve diğer varlıklarınızı korumaya kadar birçok avantaj sunar.

Mali durumunuzu ayırmanın başka avantajları da vardır. Şirketinizin kendi banka hesabı olduğunda, vergi indirimlerini hesaplamak ve genel vergi hazırlığı çok daha kolaydır. Ayrıca, kişisel ve ticari makbuzlarınız birbirine karışmadığında, Çarşamba öğleden sonra öğle yemeğinin bir müşteriyle mi yoksa bir arkadaşınızla mı olduğunu anlamak daha kolaydır. Bir harcama grubunu diğerinden kolayca ayırt edebilseniz bile, vergi mevsiminde bir kağıt yığınını ayırmak değerli zamanınızı boşa harcar ve bunu sizin için yapması için yetkili bir muhasebeciye ödeme yapmak pahalı olabilir.

Küçük işletmeniz büyümeye başladığında, şirketleşmeyi düşünebilirsiniz. Bir işletme birleştiğinde, tüzel kişilik haline gelir. Bu, işletmenizin mali veya yasal bir sorunla karşılaşması durumunda, eviniz veya çocuklarınız için bir üniversite fonu gibi kişisel varlıklarınızın çoğu durumda korunduğu anlamına gelir.

Ne zaman dahil edeceğinizi bilmek önemlidir. Şirketinizi henüz başlangıç ​​aşamasındayken tüzel kişilik haline getirirseniz, kişisel vergilerinizden kaynaklanan zararları artık talep edemezsiniz. Aynı zamanda, bir şirket ne kadar olgunlaşır ve ne kadar çok varlığa sahip olursa, onu dahil etmek için o kadar çok evrak işi gerekir. Her iki durumda da, dahil etme maliyetinin 1.000 ila 2.000 ABD Doları arasında bir yerde olmasını bekleyin.

Doğru bankayı seçmek

Her banka aynı hizmeti vermemektedir. Bazılarının mobil uygulamaları var, örneğin bazılarının yok. Bazıları hizmetlerini küçük işletmenize göre şekillendirirken, diğerleri daha standart bir yaklaşıma sahip olacak.

Kurumsal hesaplar kişisel hesaplardan biraz farklıdır, bu nedenle işletmeniz için banka seçerken göz önünde bulundurmanız gereken bazı noktalar şunlardır:

• Çevrimiçi işletme bankacılığı sunuyor mu?
• Ticari işlemler için ücretleri nedir?
• Ticari krediler için ne tür faiz oranları var?
• Size bir ticari kredi kartı sunabilir mi?
• İşletmeniz büyüdükçe hesabınıza başka kişiler ve izinler ekleyebilir misiniz?

Tüm bankacılık işlemlerinizi tek bir kurumda yapmak işleri basitleştirir, ancak bunun gerekli olmadığını unutmayın. Örneğin, tercih ettiğiniz bankanın kredilerde rekabetçi oranları yoksa, başka bir bankadan kredi aramanızda bir sakınca yoktur.

Hesap türleri

İşletmeniz için bir banka hesabı açtığınızda, hem çek hem de tasarruf hesabı açmayı düşünün. İlki size günlük gelir ve giderlerinizi yönetmeniz için bir yer verirken, ikincisi vergiler veya işinize gelecekteki yatırımlar gibi şeyler için para ayırmak için kullanılabilir.

İşlem ücretleri

Kişisel hesaplar gibi ticari banka hesapları, aylık bir ücret karşılığında belirli sayıda işleme izin veren farklı katmanlara sahiptir. İşletmenizin ödemeleri nasıl alacağı ve hesabınız üzerinden kaç aylık satın alma yapacağınız hakkında bir fikre sahip olmak, ne tür bir hesap oluşturacağınıza karar verirken bilmeniz gereken yararlı bilgilerdir.

Örneğin, düzenli olarak birkaç farklı satıcıyla iş yapıyorsanız, satın alımlarda düşük (veya hiç) işlem ücretiniz olmadığından emin olmak istersiniz. Ayrıca, bankanızın size günlük ödeme limiti olmayan bir hesap sunup sunamayacağını da görmek isteyebilirsiniz.

Krediler ve kredi limitleri

Şu anda işiniz için bir krediye veya ek finansmana ihtiyacınız olmasa bile, gelecekte olabilir. Sabit oranlı kredileri kolayca hesaplamak için bir ticari kredi hesaplayıcı kullanın ve ardından seçeneklerinizi bankanızla görüşün. Bankanın borç verme gereksinimleri hakkında önceden birkaç soru sorun. Ayrıca kredi faiz oranlarını, işletme kredilerinin şartlarını ve kredi limitlerini ve küçük işletmenizin bir krediye hak kazanmak için neye ihtiyacı olduğunu sorun.

Ticari kredi kartları

Kredi kartı, işletmenizin kredi notunu yükseltmenin harika bir yoludur ve gelecekte size daha iyi kredi ve düşük faiz oranları sağlama şansı verir. Bir ticari kredi kartına sahip olmak, aynı zamanda, satın alımlarda ödüllere, dolandırıcılığa karşı korunmaya ve uzatılmış garantilere erişmenizi sağlayabilir.

Bütçe nasıl oluşturulur?

Söylediği gibi, planlayamazsanız, başarısız olmayı planlarsınız. Önünüzdeki finansal yoldaki tüm tümsekleri asla göremeyeceksiniz, ancak sağlam bir bütçe oluşturarak ve paranızı takip ederek sürprizlerden kaçınabilir ve işinizi sağlıklı tutabilirsiniz.

Örnek bir bütçe oluşturmak, işletmenizin ilk aylarında ve yıllarında neler bekleyeceğiniz konusunda size genel bir fikir verecektir. Zamanla, bütçelerinizi oluşturmak daha kolay hale gelecek ve yıl boyunca giderleri ve geliri tahmin etmede daha iyi olacaksınız. Şimdilik, başlangıç ​​bütçenize dahil edeceğiniz şeylerin türlerine bakalım.

Daha fazla bilgi edinin: Bir İş Kurmanın Gerçekten Maliyeti Nedir?

Masraflar

Bütçenizi başlatmanın harika bir yolu, envanterinizi oluşturmak için kullanılan teknolojiden ofisinizdeki günlük öğelere kadar işletmenizin ihtiyaç duyacağını düşündüğünüz her olası öğenin bir listesini yazmaktır. Sektörünüzdeki bütçe örnekleri için hızlı bir Google araması, kaçırmış olabileceğiniz her şeyi anlamanıza yardımcı olabilir.

Tek seferlik harcamalar

Bir kerelik harcamalar genellikle bir kez (veya bazen birkaç yılda bir) satın aldığınız büyük biletlerdir. Bu, dizüstü bilgisayarlar, makineler ve ofis mobilyalarını içerebilir. Ayrıca logo tasarımı veya web sitesi geliştirme gibi hizmetleri de içerebilir.

Sabit giderler

Sabit giderler, her ay güvenilir bir şekilde ödemeyi bekleyebileceğiniz ve fiyatları çok fazla değişmeyen maliyetlerdir. Buna kira, sigorta, internet hizmeti, web sitesi barındırma, telefon faturaları ve yazılım abonelikleri dahildir.

Değişken giderler

Değişken giderler, sabit giderler ve tek seferlik giderler arasında bir yerdedir - birden fazla kez ortaya çıkarlar, ancak miktarları değişir ve düzensiz aralıklarla ödenir. Bu, ürünlerinizi yapmak için gerekli malzemeleri, pazarlama maliyetlerini, iş seyahatini, vergilerinizi beyan edecek bir muhasebeciyi veya kredi kartı işlem ücretlerini içerebilir.

Ürün fiyatlandırma stratejisi

Ürünleriniz için doğru fiyatı bulmak bütçenizin önemli bir parçasıdır. Fiyatınızı belirlerken göz önünde bulundurmanız gereken bazı faktörler.

Malların maliyeti

Sattığınız ürünlerin zor maliyetleri genellikle basittir. Örneğin, elle basılan bir tişört dükkanı işletiyorsanız, malzeme maliyetleriniz tişört başına 8 dolar ve mürekkep için 3 dolar olabilir. Ancak, bir fiyat belirlemek, katı maliyetleri toplamaktan daha fazlasıdır.

İş gücü

İnsanlara ürününüzü yapmaları veya hizmetinizi sunmaları için para ödüyor musunuz? Bu maliyetin satılan malın maliyetine girmesi gerekir. Henüz herhangi bir personel almamış olsanız bile, işinizin verimliliğini değerlendirmenize yardımcı olması için kendi emeğinizin değerini dahil ettiğinizden emin olun. (Eğer kendi saatlik “ücretiniz” sürdürülemez bir şekilde düşük olursa, işinizin ince ayara ihtiyacı olacaktır.) Ayrıca, görevleri başka birine ne zaman dışarıdan yaptırmaya başlamanız gerektiği konusunda size iyi bir fikir verebilir.

Ambalajlama

İşletmeniz müşterilere ürün göndermeyi içeriyorsa, paketleme ve kutudan çıkarma, müşterinin markanızı nasıl deneyimlediği konusunda önemli bir rol oynayacaktır. Paketiniz ürününüzün bir uzantısıdır, bu nedenle maliyetini satılan malların maliyetine dahil etmeniz gerekir.

Nakliye

Nakliye, ürününüzü müşterilere ulaştırmanın bir diğer önemli parçasıdır ve maliyetini doğru tahmin etmemek bütçenizi boşa çıkarabilir. Boyut, ağırlık, konum ve hız gibi şeylerin tümü nakliye maliyetlerinizi etkiler. Gönderinizin tahmini konusunda yardım için yerel postanenizi ziyaret edin.

Yine, kendi zamanınızı nakliye masraflarınıza dahil etmeyi unutmayın. Teknik olarak beş gün içinde nakliye teklif edebilirsiniz, ancak ürünü paketlemek ve günlük olarak postaneye koşmak, verimli bir zaman kullanımı değildir ve sizi diğer işlerden uzaklaştırarak nakliyeyi daha maliyetli hale getirir.

Çevrimiçi alışveriş yapanlar, satın alma sürecinin sonunda bir kargo ücretinin eklenmesini bekler, ancak bu maliyeti makul tutar. Fahiş bir nakliye maliyeti ile karşı karşıya kalan müşteriler, alışveriş sepetlerini çok iyi terk edebilir ve geri dönmeyebilir.

İşlem ücretleri

Kredi kartlarını kabul ediyorsanız, muhtemelen işlem başına sabit bir işlem ücreti ve sipariş fiyatının yaklaşık %3'ü kadar ek bir ücret ödersiniz. Bu ücretler, kullandığınız işleme hizmetine göre değişir, bu nedenle sipariş hacminize göre mantıklı olanı satın alın. Mağazanız uluslararası siparişleri kabul edecekse, kendi ülkenizin dışından gelen ödemelerin sizin tarafınızdan daha yüksek ücretlere tabi olabileceğini unutmayın.

Kredi kartlarını doğrudan Shopify ile kabul edin

Shopify Payments, çevrimiçi ödeme kabul etmenin en basit yoludur. Üçüncü taraf ödeme sağlayıcısı veya satıcı hesabı oluşturma ve kimlik bilgilerini Shopify'a girme zorunluluğunu ortadan kaldırır.

Shopify Payments'ı deneyin

Hasar

Bazen ürünler size gelirken veya sizden müşteriye gelirken hasar görür. Umarım bu malları değiştirme masrafı sizin için minimum maliyet olur, ancak beklenen miktarda hasarlı envanteri fiyatlandırmanıza dahil etmek önemlidir. Bir Google araması, işletme türünüz için neyin yaygın olduğu konusunda size kabaca bir fikir verecektir. Bir kayıp tahmini bulmak için sektörünüzdeki ortalama kayıp yüzdesini ürününüzün maliyetiyle çarpın, ardından bu tahminin ortalamasını fiyatlandırmanıza ekleyin.

İadeler

İade kabul etmeyi seçebilir veya seçmeyebilirsiniz. Örneğin, zanaatkar el sanatları satıyorsanız, iadeler sizin için olmayabilir. İade kabul etmeyi seçerseniz, üç şeyden birini yapabilirsiniz:

• Kaybın bir kısmını telafi etmek için ayrı bir "yeniden stoklama ücreti" alın
• İadelerden kaynaklanan kayıpları hesaba katmak için fiyatlarınızı biraz yükseltin
• Fiyatlarınızı aynı bırakın ve cömert bir iade politikasının artan satışlar anlamına geleceğine güvenin

Hileli veya tartışmalı işlemler için kredi kartı ters ibrazlarının maliyetine de maruz kalacağınızı unutmayın.

Marka ve hedef pazar

Markanızı nasıl sunduğunuz, doğrudan fiyatlandırma stratejinize katkıda bulunacaktır. Ürünleri yüksek fiyata satan lüks bir işletme misiniz? Piyasanın alt sınırından sonra giden bir indirim mağazası mısınız? İşletmenizi konumlandırma şekliniz, fiyatınızı belirlemede daha az somut bir faktördür, ancak bu kesinlikle bir faktördür.

Bazen fiyatları yükseltmek, mantıksız bir şekilde, kaliteyi ileterek satışları artırabilir. Diğer zamanlarda, en düşük fiyat her zaman kazanır. Pazarınızı bilin ve ona göre fiyat verin.

Yarışma

Büyük olasılıkla, sizinkine benzer ürün veya hizmetler sunan başka işletmeler de olacaktır. Eşyalarını nasıl fiyatlandırdıklarını anlamak için bazılarını araştırın. Daha fazla müşteri çekmek için rakiplerinizden daha düşük bir fiyat teklif etmek isteyebilirsiniz veya markanızı ürününüzün değerini onlarınkine kıyasla yükseltmek için kullanmak isteyebilirsiniz.

Projelendirme geliri

Başlangıçta, satışları tahmin etmek, kısmen araştırma, kısmen eğitimli tahmindir. İş dünyasında ne kadar uzun süre kalırsanız, bu sayıları tahmin etme ve yıl boyunca zirvelerinizin ve inişlerinizin ne zaman olacağını bilme konusunda o kadar iyi olursunuz. Giderler gibi, satışlarınız da sektöre göre değişecektir.

İşiniz ek bir koşuşturma olarak başladıysa, zaten bazı ön satış verileriniz olabilir. Birkaç rakam bile, hangi ürünlerinizin en çok satanlar olduğunu ve yılın hangi zamanlarında satışlarınızın yüksek veya düşük olacağını anlamanıza yardımcı olabilir.

Başlamak için hiçbir veriniz yoksa, sektörünüzdeki diğer işletme sahipleriyle konuşarak (hiç bilmiyorsanız, muhasebeciniz olabilir) ve çevrimiçi olarak biraz araştırma yaparak yararlı bilgiler toplayabilirsiniz. Büyük olasılıkla, biraz araştırma yaparak, ilk yılınızda bekleyeceğiniz büyüme düzeyi ve satış açısından hangi ayların ağır yükü kaldıracağı konusunda bazı kaba rakamlar bulabileceksiniz.

Muhasebe, defter tutma ve kayıt tutmayı anlama

Bu bölümde, şirketinizin mali durumunu yolunda tutmak için gerekli olan üç alana bakacağız.

Defter tutma, yapılan satışlar ve ödenen masraflar gibi işletmenizin işlemlerinin günlük olarak izlenmesidir. Küçük işletme muhasebesi, bu işlemleri daha uzun süreler boyunca yorumlar. İşletmenizin kârlı olup olmadığını, işletmenizin hangi bölümlerinin iyi gittiğini (veya çok iyi olmadığını), işletmenizin değerini ve nakit akışınızı görmenizi sağlar. Ve kayıt tutma, defter tutma ve muhasebeyi mümkün kılan tüm belgelerin organizasyonudur.

Bu finansal görevlerin her biri arasındaki farklara, bunlara neden ihtiyaç duyduğunuza ve bunları işiniz için doğru bir şekilde nasıl yöneteceğinize daha ayrıntılı olarak bakalım.

Muhasebe

Küçük işletmelerin kullanabileceği iki muhasebe yöntemi vardır - nakit ve tahakkuk. İlk vergi yılınızın bitiminden önce bir sistem seçmeniz ve ardından her yıl buna bağlı kalmanız gerekecek.

Nakit ve tahakkuk

Nakit muhasebesi, işlemleri yalnızca para el değiştirdiğinde kaydeder. Bu nedenle, bir müşteriye fatura keserseniz, ödemesi temizlenene kadar bu geliri kabul edemezsiniz. Tahakkuk muhasebesinde, satışlar, satın almalar ve giderler faturalandırıldığı anda muhasebeleştirilir.

Hangi yöntemi seçmelisiniz? Nakit muhasebesinin izlenmesi daha kolaydır çünkü işlemler ödeme alındığında veya yapıldığında kaydedilir. Alacak veya borç hesaplarını takip etmeye gerek yoktur ve her zaman tam olarak ne kadar paranız olduğuna dair net bir fikriniz olur. Başka bir deyişle, kitaplarınız her zaman banka hesaplarınızla eşleşecektir.

Tahakkuk muhasebesi, ödenecek ve alacak hesaplarını kaydettiğinden, nakit akışını izlemek daha zor olabilir, ancak aynı zamanda işletmenizin mali durumunu gelecek aylar ve yıllar için daha iyi tahmin etmenize de yardımcı olur.

Genel olarak, sizin için en uygun olan sistemi seçebilirsiniz, ancak istisnalar da vardır. Amerika Birleşik Devletleri'nde, bir işletmenin envanter taşıması veya yılda 25 milyon dolardan fazla gelir elde etmesi durumunda tahakkuk yöntemini kullanması gerekir. Kanada'da serbest meslekten elde edilen herhangi bir gelir (çiftçilik, balıkçılık veya serbest meslek komisyonundan gelmediği sürece) tahakkuk yöntemi kullanılarak kaydedilmelidir.

Bir EBM ile ne zaman konuşmanız gerekir?

İşletmeniz hala bir yan acele ise veya finansmanı basitse, şimdilik bir EBM'nin yardımını almayı atlayabilirsiniz. Çevrimiçi olarak başvurabileceğiniz çok sayıda küçük işletme finansmanı kaynağı vardır.

Ancak küçük işletmeniz günlük işinizi gölgede bırakmaya başlarsa, doğru yolda olduğunuzdan emin olmak için bir EBM ile konuşmanız şiddetle tavsiye edilir. EBM'ler yalnızca vergilerinizi dosyalamakla kalmaz, aynı zamanda finansal planlama, vergi planlaması, kiralama müzakereleri, finansal raporlama, vergi uyumu ve hazine yönetimi konularında da size yardımcı olabilir.

Bir EBM, iş planınıza ve bütçenize bakabilir, gözden kaçırmış olabileceğiniz her şeye ışık tutmanıza yardımcı olabilir ve sektörünüze göre uyarlanmış bir muhasebe süreci oluşturmanıza yardımcı olabilir. Planınızı yazarken yardıma ihtiyacınız varsa, size yol göstermesi için ücretsiz iş planı şablonumuzu kullanın.

Bir EBM seçmek, bir banka seçmeye benzer. Size ve işinize uygun olmaları gerekir. EBM'ler için öneriler almanın harika bir yolu, sektörünüzde tanıdığınız ve güvendiğiniz diğer işletme sahiplerine sormaktır. Sizin için doğru EBM olup olmadıklarını anlamak için EBM ile bire bir konuştuğunuzdan emin olun.

EBM'niz, ne kadar vergi toplamanız ve ayırmanız gerektiğini, hangi giderleri takip edip mahsup etmeniz gerektiğini ve işletmenizin hangi yasal yapıyı kullanması gerektiğini anlamanıza yardımcı olarak, ileride sürprizlerden kaçınmanıza yardımcı olabilir.

Ücretsiz: İş Planı Şablonu

İş planlaması genellikle finansman sağlamak için kullanılır, ancak birçok işletme sahibi, bir yatırımcıyla asla çalışmasalar bile bir plan yazmayı değerli bulur. Bu nedenle, başlamanıza yardımcı olacak ücretsiz bir iş planı şablonu hazırladık.

Şablonu şimdi alın

Doğrudan gelen kutunuza teslim edilen iş planı şablonunu alın.

Neredeyse orada: Anında erişim sağlamak için lütfen aşağıya e-postanızı girin.

E Güncellemeleri al

Ayrıca size Shopify bülteninden yeni eğitim kılavuzları ve başarı öyküleri hakkında güncellemeler göndereceğiz. SPAM'den nefret ediyoruz ve e-posta adresinizi güvende tutacağımıza söz veriyoruz.

Abone olduğun için teşekkürler. Yakında ücretsiz ipuçları ve kaynaklar almaya başlayacaksınız. Bu arada, 14 günlük ücretsiz Shopify deneme sürümüyle mağazanızı oluşturmaya başlayın.

Başlamak

muhasebe

Defter tutma, bir işletmenin gelir ve giderlerinin takibidir. Şirketinizin mali durumunu takip etmenizi sağlar ve vergi zamanında EBM'nizin işini kolaylaştırır. Temel olarak, defter tutma, satışlarınızı ve giderlerinizi bir elektronik tabloya girmeyi ve makbuzlarınızı yedek olarak dosyalamayı içerir.

Gelecekte bir noktada işletmeniz için finansman sağlamak istiyorsanız, defterlerinizi güncel tutmak bir kredi başvurusunu veya yatırım adımını desteklemeye yardımcı olabilir. İyi yönetilen finans ve net kayıtlar, potansiyel borç verenlerin ve yatırımcıların şirketinizin mali sağlığına ilişkin gerçekçi tahminler yapmalarına ve onlara size yatırım yapmaları için güven vermelerine olanak tanır.

İyi yönetilen kitaplar ayrıca EBM'nizin tüm uygun vergi indirimlerinden yararlanmasına ve bankacılık hatalarını zamanında yakalamasına yardımcı olur. Ancak defter tutmanızın en büyük yararı, işletmenizin şu anda finansal olarak nerede durduğuna dair net bir resme sahip olmaktır.

Bakımlı kitaplar, yıl boyunca işletmenizin en yüksek ve en düşük noktalarının nerede olacağı konusunda size bir fikir verebilir. Paketleme maliyetlerinizin çok yüksek olup olmadığını veya pazarlamaya fazla harcama yapıp yapmadığınızı size gösterebilirler.

Kitaplarınızı izlemek, nelerin iyi çalıştığını ve nelerin düzeltilmesi gerektiğini gerçek zamanlı olarak görmenizi sağlar.

Muhasebeye nasıl başlanır

Artık muhasebe işlerinizi neden takip etmeniz gerektiğini bildiğinize göre, bunu nasıl yapacağınıza bakalım.

Adım 1: Bir muhasebe yöntemi seçin

İki tür muhasebe sistemi vardır: tek girişli ve çift girişli. Hangi sistemin kullanılacağına karar vermek, mali durumunuzun ne kadar karmaşık olduğuna bağlıdır.

Tek giriş

İşletmeniz küçükse ve çok fazla işlem yapmıyorsanız, tek giriş, defterlerinizi tutmanın en basit yoludur. Bu yöntemde girişler, girdi (gelir) veya çıktı (gider) olarak işaretlenerek tek seferde kaydedilirken, envanter ve işletme sermayesi gibi şeyler daha rahat izlenir. Tek giriş, çift girişin tüm kontrollerini ve bakiyelerini sunmaz, ancak kendi muhasebenizi yapıyorsanız, muhtemelen seçeceğiniz sistem budur.

Çift giriş

Çift giriş sistemi ile her işlem iki kez defterlerinize girilir. Tek girişten daha karmaşıktır, ancak işletmeniz hakkında daha fazla bilgi sağlar. Tek girişten farklı olarak, çift girişli defter tutma, gelir ve giderlere ek olarak varlıklarınızı ve borçlarınızı takip eder ve hataları azaltmak için gereken çek ve bakiyelere sahiptir. Çift girişli defter tutma, ayrıca, işletme gelirinizin hangi alanlarının girip çıktığını gösteren ayrıntılı mali tablolar oluşturmak için gereken bilgileri de sağlar.

Çift giriş daha sağlam bir sistemdir. Bir işletme kredisi almayı veya yatırımcı çekmeyi umuyorsanız veya personel alıyorsanız ve büyük bir envanter taşıyorsanız, çift giriş kullanmanız şiddetle tavsiye edilir.

Çift giriş biraz karmaşık, o yüzden bir örnek üzerinden gidelim. Diyelim ki çevrimiçi bir tişört mağazası işletiyorsunuz. Bir tedarikçiden boş t-shirt sipariş ediyorsun, kendin elle serigrafi yazdırıyorsun ve sonra onları müşterilerine gönderiyorsun.

Tedarikçinizden bir gönderi aldığınızda, bu gider borcunu nakit hesabınıza ve ürün hesabınıza alacak olarak girersiniz. Defterinizin alacak ve borç sütunları toplandığında sıfıra eşit olmaları gerekir. Birisi kitapların “dengeli” olduğundan bahsettiğinde bunun anlamı budur.

2. Adım: İyi kayıtlar tutun

Vergi zamanında, tüm harcamalarınızın geçerliliğini gösterme yükü size aittir, bu nedenle makbuz ve fatura gibi destekleyici belgeleri saklamak çok önemlidir.

IRS dijital kayıtları kabul eder, bu nedenle belgelerinizi yüklemek için Dropbox, Evernote veya Google Drive gibi bulut tabanlı bir sistem kullanırsanız, asla lekeli makbuzlarla uğraşmak zorunda kalmazsınız. Shoeboxed gibi bir makbuz izleme uygulamasını da kullanabilirsiniz.

Bu kılavuzun ilerleyen bölümlerinde kayıt tutma hakkında daha fazla konuşacağız.

3. Adım: Tüm işlemlerinizi bir yere girin

Defter tutma, mali durumunuzu bir elektronik tabloda takip etmeyi içerir. Excel, çevrimiçi küçük işletme muhasebe yazılımı veya eski moda kalem ve kağıt kullanıyor olsanız da, her satış ve satın alma işlemine girmenizi kolaylaştıran bir sistem seçmeniz gerekir. En azından tutarları, tarihleri, satıcıları ve müşterileri izlemeniz gerekir.

4. Adım: İşlemlerinizi kategorilere ayırın

İşlemlerinizi sınıflandırmak, muhasebe bulmacasının son parçasıdır.

İşlemleri sınıflandırmanın ilk ve en basit kısmı muhtemelen aşina olduğunuz kısımdır: krediler ve borçlar. Ayrıca makbuzlarınızı "hesap"a göre sınıflandırmanız gerekir. Hesaplar, defter tutma işleminize daha fazla bağlam eklemenize yardımcı olur.

Hesaplar genellikle beş türe ayrılır:

• Varlıklar. Varlık, nakit, bina, bilgisayar, envanter ve hatta fikri mülkiyet gibi şirketinizin sahip olduğu bir şeydir. Temel olarak varlıklar, şirketinizin gerektiğinde satabileceği her şeydir.
• Yükümlülükler. Ticari sorumluluğun en yaygın şekli borçtur. Yani bir işletme krediniz varsa, bu sorumluluk kategorisine girer. Borçlu hesaplar da borç olarak sayılır.
• Eşitlik. Öz sermaye, bir şirketin sahibi tarafından yapılan herhangi bir nakit yatırım veya çizimdir.
• Hasılat. Gelir, mal veya hizmet satışından elde edilen herhangi bir gelirdir.
• Masraflar. Giderler, şirketinizin günlük işleyişi için ödenen herhangi bir paradır. This could include internet service, printing supplies, and office space rental. Expenses are different from assets because they generally hold no potential for resale or are consumable (like office stationery).

There's lots of flexibility in the way financial transactions can be categorized in your books. The most important thing is to decide on a system and stick to it consistently. If you haven't done this before, consulting a professional bookkeeper can make the task of categorizing your transactions run smoothly and also help ensure your categories are in line with those of other businesses working in the same space as you.

Depending on how big your business is and how complicated your financial needs are, you have a couple of options for how you handle your bookkeeping.

Do-it-yourself (DIY) bookkeeping

If your business is more of a side hustle, if your finances are tight, or if your bookkeeping needs are simple, it's worth considering the DIY approach.

That said, even if you plan to keep your own books, it's a good idea to consult a CPA before you start. It's possible to make errors with even the simplest bookkeeping, and those errors could cost you at tax time. Money spent getting a CPA to help you set up your books is money you'll save paying a CPA to sort through and correct errors later.

When taking the DIY approach, you can use a basic spreadsheet to track your finances, or you can use online accounting software like Quickbooks, Xero, or Wave.

Using a spreadsheet is free, but you'll have to work a bit to create financial reports. Online accounting software has a monthly cost, but it can create reports for you.

Outsourcing your bookkeeping

If your business is a little more complicated, or has moved out of the side-hustle stage, it might be time to outsource your bookkeeping. We recommend hiring someone else to do your bookkeeping if:

• You don't have the time to keep on top of it
• Your finances have gotten too complicated for you to confidently maintain your books
• Your efforts would be better spent working on a different part of your business
• You've missed deductions at tax time or have accidentally kept your books incorrectly in the past

When you outsource your bookkeeping, you can hire a freelance bookkeeper, a bookkeeping firm, or an online bookkeeping service.

Hiring a local bookkeeper is a good option if most of your records are on paper or if you feel more comfortable meeting with your bookkeeper face to face. Hiring an online service, like Bench, could be the right choice for your business if you prefer to work online and your business isn't cash-heavy.

At Bench, our bookkeepers do your books for you. We create the necessary monthly financial statements you need—all of which are accessible online—and provide you with everything you'll need to hand to your CPA at tax time.

Keeping your business records in order

Without records—the documents that show what your company has been spending and earning over the course of a year—there'd be nothing for bookkeepers or accountants to do.

Records are legally required as proof that the information included in your tax return is accurate. To maintain comprehensive records, you'll need to keep:

• Receipts
• Bank and credit card statements
• Bills
• Canceled checks
• faturalar
• Proof of payments
• Financial statements from an online service or your bookkeeper
• Previous tax returns

Depending on where you live and the type of business you run, there might be other records you're legally required to keep or additional tax forms you need to file. Talk to a CPA at the beginning of your tax year to get a clear idea of how best to maintain your records.

Ok, here we go:

Stay on top of things. Waiting to organize your information every six months, or worse, yearly at tax time, is a drag. You'll put it off until the last minute because it feels overwhelming. But setting recurring time in your calendar to handle administrative tasks ensures you'll have everything where it needs to be without causing yourself unnecessary stress. Set aside a couple of hours every Friday afternoon to do admin work.

A good general rule is: if in doubt, keep it. It's a lot easier to throw out a receipt later once you're sure you don't need it than it is to frantically dig through your recycling.

How to store your records

The good old shoebox is a classic trope for receipt and record storage, but it's not the most effective system. An accordion folder is a step up, but accidents still can happen. Paper receipts can be damaged by water, fire, or a loyal (if excitable) canine friend. Paper can also fade over time, especially cash register receipts, and the last thing you want is to open your shoebox at tax time and find a lot of blank scraps.

There are myriad services available to track and store your documents digitally. Taking photos of receipts and uploading them, along with electronic bills and invoices, into a Dropbox or Google Docs folder is the online version of keeping an accordion folder. There also are lots of online services designed specifically to help make your recordkeeping as painless as possible:

• Shoeboxed lets you scan receipts and digitally organizes their information. It also has a feature that auto-generates expense reports.
• FileThis automatically gathers information from electronic documents (like bills), saving you the trouble of uploading them.
• Expensify lets you scan and email receipts and electronic documents to create simple expense reports.

Creating and reading financial statements

Financial statements are reports created from your books. They're a great way to check in on how your business is doing, make predictions about upcoming revenue and expenses, and decide when to invest in growing your business.

Financial statements might seem intimidating at first, but once you get a handle on them you'll love the peace of mind that comes with having a strong grasp of your business' finances.

Bilançolar

A balance sheet is a snapshot overview of your finances at any given point in time. It looks something like the online banking dashboard page, but instead of showing your checking and savings accounts, the snapshot shows your company's assets, liabilities, and equity.

Essentially, a balance sheet shows the formula Assets = Liabilities + Equity.

In the example of our t-shirt company, a simple balance sheet might look like this:

Income statement

An income statement takes a closer look at—you guessed it—your business' income, breaking it down into expenses and revenue, then further breaking those amounts down into individual line items.

Income statements look at things like:

• Revenue: how much money you brought in selling goods (like a t-shirt).
• Cost of goods sold: the amount of money you spent on those goods before selling them.
• Operating expenses: other costs associated with running your business, like electricity, internet, marketing, and business cards.

You can use the above values to calculate your gross profit (Revenue - Cost of Goods Sold) and your net profit (Gross Profit - Operating Expenses).

Gross profit shows you how much income you're bringing in on specific items. If your gross profit is low, you might want to consider increasing the price of each item sold.

Net profit margin tells you how much income your business is bringing in after expenses and gives you a picture of the overall profitability of your business. It's a way of factoring all of the other expenses your business incurs into the cost of your product. If your net profit is low, you might need either to decrease your operating expenses or increase the cost of your product.

A simple income statement might look something like this:

If you're doing your own bookkeeping, you can find a simple income statement template here.

Cash-flow statement

Cash-flow statements show you how much cash your business has earned or used during a specific time period. If you're using the cash accounting method, you can already see how much cash you have available.

While it's important to monitor your business's revenue, it's equally (if not more) important to monitor cash flow.

Gelir, işinize uzun vadede elde ettiğiniz toplam kârdır. Nakit akışı, herhangi bir zamanda erişiminiz olan likit nakit miktarıdır. Malzemeler için önceden ödeme yapmanız gerekiyorsa nakit akışı kullanışlıdır. Satışlardan çok fazla gelir elde edecek olsanız bile, satıcılarınıza ödeme yapmak için hala nakit paraya ihtiyacınız var.

İşletme finansmanı, efsaneyi matematikten ayırır

Şirketiniz sektörünüzdeki en iyi ürüne ve ödüllü pazarlamaya sahip olsa bile, finansal farkındalık eksikliğinden dolayı başarısız olabilir. Kayıtlarınızı, defterlerinizi ve muhasebenizi düzenli tutmak, şirketinizin finansal sağlığı ve ihtiyaçlarının net bir resmini verecektir. Bu da şirketinizin geleceği için en iyi kararları vermenizi sağlayacaktır.

İster tek başınıza gidiyor olun ister bir finans uzmanıyla çalışıyor olun, alanınızdaki diğer başarılı girişimcilerden tavsiye almak veya iyi bir EBM'ye danışmak her zaman yardımcı olur.

Mali durumunuzu nasıl izleyeceğinizi ve yöneteceğinizi bilmek, beceriyi geliştirirken karşılaşabileceğiniz tüm zorlukların üstesinden gelmenin ötesinde size gönül rahatlığı sağlayacaktır. Ve parayı yönetmeyi ne kadar çok öğrenirseniz, o kadar kolay ve sezgisel hale gelecektir.

Francesco Ciccolella'nın çizimleri