Bu Yıl Vergi Faturanızı Düşürmek için 22 Küçük İşletme Vergi Kesintisi

Küçük işletmeniz için kaçırmış olabileceğiniz vergi indirimleri ve bunları e-ticaret işinize yeniden yatırım yapmak için bir araç olarak nasıl kullanacağınıza dair bazı fikirler hakkında bilgi edinmek için okumaya devam edin.

The Loop Loft'un lansmanından kısa bir süre sonra Shopify satıcısı Ryan Gruss, kar marjının arttığını gördü. Ama bir yakalama vardı.

“Oldukça kârlı bir yıl geçirecektik ama sonra gelir vergisine çarptırıldık” diyor. "Geriye dönüp baktığımızda, bu parayı şirkete yeniden yatırmalıydık."

Bu vergi artışları zarar verse de, Gruss'a kârın bir kısmını yazabileceği gerçek harcamalara (bu durumda pazarlamaya) ayırması ve The Loop Loft'u bugünkü istikrarlı büyüyen şirkete dönüştürmesine yardımcı olması için ilham verdiler.

Her e-ticaret girişimcisi Gruss'un deneyiminden yararlanabilir.

Küçük işletme sahipleri hangi vergi indirimlerini yazabilir?

Bir çevrimiçi mağaza işletiyorsanız, kârınızın bir kısmını vergiden düşülebilir işletme giderlerine yatırmak, işletmenizin büyümesine yardımcı olabilir ve vergi sezonunda size bir mola verebilir.

Küçük işletme muhasebe kayıtlarınızda rapor edildikleri sürece, günlük harcamalar (postaneye araba gezileri veya ev ofisiniz için elektrik faturası) bile paradan tasarruf etmenizi sağlayabilir. Bu vergi yılında nitelikli işletme gelirinizden düşebileceğiniz birkaç önemli silme işlemine bakalım:

• Nakliye
• çalışma alanı
• Bankacılık, emeklilik planları ve sigorta
• Profesyonel hizmetler
• işçiler
• Pazarlama
• Web sitesi ücretleri
• Eğitim
• Yolculuk

Nakliye

Bir stoksuz satış işi yürütmüyorsanız, malları teslim etmek sizin işiniz. Neyse ki, IRS bunu yapmanın maliyetini “sıradan ve gerekli” olarak değerlendiriyor.

Posta ücreti, nakliye sayacı abonelikleri, teslimat ücretleri—hepsi vergi zamanında düşülebilir. Yine de, ilk etapta nakliye için daha az ödemeniz daha iyi olur.

1. Paketleme

Tüm e-ticaret ambalajlarının ve ürününüzü zamanında ve tek parça olarak teslim almanın maliyeti vergi beyannamenizden düşülebilir. Buna zarflar, kutular, kağıt, ambalaj malzemeleri, bant, etiketler, işaretleyiciler ve yazıcı mürekkebi dahildir.

Nakliye… sadece Satılan Malların Maliyeti değildir. Paketleme malzemesine ihtiyacınız var ve posta ücreti de var. Ay sonundaki kredi kartı faturama baktığımda çok büyük bir masraf çıkıyor.

Trisha Okubo, Maison Miru

Nakliye Ücretlerinizi Hesaplayın

çalışma alanı

2. Ev ofis

Mağazanızı evden yönetiyorsanız, bir e-ticaret kesintisi almaya hak kazanırsınız. Bu kesintinin boyutu, evinizin ne kadarının iş yapmaya ayrıldığına bağlı olacaktır.

Karşılamanız gereken gereksinimler şunlardır:

• Çalışma alanınız yalnızca ticari faaliyetler için kullanılır . (Mutfak masasında ara sıra evrak işleri yapıyorsanız, mutfağınız bir home ofis olarak nitelendirilmez.)
• Çalışma alanınız, e-ticaret şirketinizin ana iş yeri olmalıdır. Bunu tutarlı, basılı bir programla kanıtlamaya hazır olmalısınız.
• Ev çalışma alanınızda geçirdiğiniz zamanın büyük bir kısmı iş yapmaya ayrılmalıdır.

Ayrıca, alternatif bir çalışma alanınız olmamalıdır. Bu, işinizi yürüttüğünüz harici ofis veya ortak çalışma alanı olmadığı anlamına gelir.

Ev ofis kesintisini hesaplamak için iki seçeneğiniz vardır: basitleştirilmiş yöntem ve normal yöntem . Şaşırtıcı olmayan bir şekilde, biri diğerinden daha kolaydır.

Basitleştirilmiş yöntemi kullanarak, ticari mülk olarak kullanılan evinizin metrekaresi başına maksimum 300 fit kareye kadar 5 ABD doları düşersiniz.

Normal yöntemi kullanmak için, iş için kullandığınız evinizin metrekaresinin yüzdesini hesaplarsınız, ardından bu yüzdeyi ev masraflarınıza (kira veya ipotek faizi, emlak vergileri, elektrik, ısı, su ve bunu yapan diğer her şeye) uygularsınız. evinizi işgal etmek mümkün.

Örneğin, evinizin metrekaresinin %10'unu iş için kullanırsanız, ipotek faizinizin %10'unu vergi beyannamenizden düşebilirsiniz.

Normal yöntemi kullanmak için giderleri Form 8829'da rapor edin. Basitleştirilmiş yöntemi kullanmak için Form 1040'ın Çizelge C'sindeki uygun çalışma sayfasını doldurun.

Bu yöntemlerden biri size diğerinden daha iyi bir kesinti sağlayabilir. Bu gerçekten işinizin ve ev ofisinizin doğasına bağlıdır.

Dikkat et

IRS, ev ofis masraflarını dikkatlice inceleme konusunda bir üne sahiptir. Hak talebinizi yedeklemek için ihtiyacınız olan bilgilere sahip olduğunuzdan emin olun. Çalışma alanınızın fotoğraflarını çekin ve orada çalışmak için programınızın bir kopyasını saklayın. Her mali yıl, bunları vergi kayıtlarınız ve makbuzlarınızla birlikte saklayın.

3. Yardımcı Programlar

Eviniz bir işyeri olarak nitelendiriliyorsa, ev hizmetleri (ısı, su ve elektrik) vergi beyannamenizden düşülebilir.

Bu numarayı, normal ev ofis giderlerini hesaplama yönteminin bir parçası olarak alırsınız. Yani, evinizin metrekaresinin %10'u iş yapmak için kullanılıyorsa, ısı, su ve elektrik ödemelerinizin %10'unu düşebilirsiniz.

4. İyileştirmeler ve onarımlar

Ev ofisiniz için gerekli bir onarım (örneğin, kırık bir pencereyi onarmak) vergi beyannamenizde bir gider olarak rapor edilebilir.

Ev ofisiniz için bir gelişme de rapor edilebilir, ancak 27,5 yıla kadar bir süre boyunca amortismana tabi tutulmalıdır. Ev-ofisiniz üzerinde yapılan işler, örneğin daha büyük bir pencere kurmak gibi “iyileştirme, uyarlama veya restorasyon” içeriyorsa iyileştirme olarak sınıflandırılır.

İyileştirme veya onarım için ödeme yapmadan önce, doğru şekilde sınıflandırdığınızdan emin olmak için EBM'nizle görüşün.

5. Çalışma alanı

Kamu hizmetleri ve ofis malzemelerinin maliyetine katkıda bulunduğunuz ortak çalışma alanı kiralarsanız, bu maliyetlerin vergi indirimi olma olasılığı yüksektir. EBM'nizi kontrol edin.

Bankacılık, emeklilik planları ve sigorta

6. Ticari faiz ve banka ücretleri

Ticari kredi kartınız veya küçük işletme krediniz varsa, mali yıl boyunca faizle ödediğiniz her şey vergiden düşülebilir. Aynı durum, işletme çek hesabınızın bakımı veya kullanımı için bankanız tarafından alınan ücretler için de geçerlidir.

7. İş sigortası

Bir e-ticaret işletmesi işletiyorsanız - ister S şirketi, serbest meslek sahibi veya LLC olun - işletme sigortası vergiden düşülebilir.

Vergi indirimi alabileceğiniz bazı iş sigortası türleri şunlardır:

• Veri ihlali sigortası
• Ticari mülkiyet sigortası
• Mesleki sorumluluk sigortası
• Genel sorumluluk sigortası
• İşçi tazminat sigortası

İşletmenizi korumaya yardımcı olması için bu sigorta poliçelerinden herhangi birine sahipseniz, primleri iptal edebilirsiniz. Sigorta poliçeleri yaygın ve gerekliyse, tam tutarı yazabilirsiniz.

8. Sağlık sigortası

Serbest meslek sahibi iseniz, sağlık sigortası prim kesintisi almaya hak kazanabilirsiniz.

2010 yılında, Küçük İşletme İşleri Yasası yeni bir kesinti yarattı. Bu, serbest meslek sahipleri tarafından ödenen sağlık sigortası primleri için geçerlidir. Serbest meslek sahibi iseniz, aşağıdaki kişiler için vergilendirilebilir gelirinize bir düzeltme olarak sağlık sigortası masraflarının %100'ünü düşebilirsiniz:

• Kendin
• Senin eşin
• bakmakla yükümlü olduğunuz kişiler
• Vergi yılı sonunda 27 yaşın altındaki çocuklarınız

Sağlık sigortası kesintisini, Form 1040, Satır 29'da çizgi üstü kesinti olarak talep edebilirsiniz. Daha fazla bilgi için vergi uzmanınızla görüşün.

Sizin veya eşinizin işvereni aracılığıyla sağlık sigortası planınız olduğu herhangi bir ay için vergi kredisi talep edemezsiniz.

9. Emeklilik planları

Serbest meslek sahibi iseniz, vergilendirilebilir gelire bir düzeltme olarak emeklilik planlarınıza yapılan katkıları düşebilirsiniz. Planlar şunları içerir:

• Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği (SEP) IRA. Emeklilik faydaları sağlamak için işverenler tarafından (serbest meslek sahipleri dahil) oluşturulan bir emeklilik tasarruf planı.
• Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (BASİT.) 100'den az çalışanı olan küçük işletmeler için bir emeklilik tasarruf planı. BASİT IRA'lar geleneksel IRA'lar gibi çalışır ve kurulması 401(k)'ye göre daha kolaydır, ancak çalışan emeklilik planı katkı limitleri 401(k)'lere kıyasla daha düşüktür.
• Nitelikli plan: tanımlanmış katkı veya tanımlanmış fayda. Emeklilik olarak da bilinen tanımlanmış bir fayda planı, işverenin tüm parayı katkıda bulunduğu ve emekli olduğunuzda size belirli bir ödeme sözü verdiği bir emeklilik hesabıdır. 401(k)'ye benzer tanımlanmış bir katkı planı, kendi paranızı yatırmanızı gerektirir.

Profesyonel hizmetler

10. Muhasebeci, muhasebeci ve vergi danışmanı ücretleri

İlginç gerçek: Hangi giderleri düşebileceğiniz konusunda size tavsiyede bulunan bir vergi danışmanıyla görüşmenin maliyetini aslında düşebilirsiniz.

“Profesyonel hizmetler” kesintisi olarak bilinir ve bu indirilebilir gider aslında küçük işletme finansmanı ile ilgili her konuda yardımcı olan bir dizi profesyonel için geçerlidir. Bir iş avukatı, EBM, muhasebeci, çevrimiçi defter tutma hizmeti veya vergi danışmanı tuttuğunuzda, ücretleri düşülebilir işletme giderleri olarak kabul edilir.

Tüm yetişkin hayatım boyunca bir muhasebecim oldu ama kısa süre önce küçük işletmelerde uzmanlaşmış yerel bir muhasebeciye geçtim. Bu yıl bana diğer muhasebecimden daha fazla para kazandırdı.

Caroline Weaver, CW Kalemler

11. Yasal ücretler

Sözleşmeleri hazırlamak, ticari markaları ve telif haklarını dosyalamak, kira sözleşmelerini müzakere etmek, işinizi mahkemede savunmak veya işiniz için başka hizmetler yapmak için bir avukat tutarsanız veya tutarsanız, ücretlerini iptal edebilirsiniz.

12. Kötü borçlar

Bazen müşteriler veya müşteriler, halihazırda sağladığınız ürün veya hizmet için ödeme yapmaz. Kaç tane ekstre hatırlatıcısı gönderdiğinizin önemi yok, o parayı asla alamayabilirsiniz. Bunlar kötü borçlar olarak bilinir.

Kötü borçlar veya tahsil edilemeyen hesaplar, tahsil edemediğiniz bir müşteri veya müşteri tarafından size borçlu olunan paralardır. Borç tahsil edilemez olduğu ortaya çıkarsa, ilk yılın sonunda şüpheli borçları silebilirsiniz.

Kötü borçlar şunları içerebilir:

• Tedarikçilere ve müşterilere verilen krediler
• İşletme kredisi garantileri
• Müşterilere kredili satış

Şüpheli alacak indirimi ve vergi kanunu hakkında daha fazla bilgi için bu IRS yayınına bakın.

işçiler

13. Bağımsız yükleniciler

İşletmenizle ilgili herhangi bir amaç için bağımsız yükleniciler veya serbest çalışanlar kiralarsanız, örneğin çevrimiçi mağazanız için ürünlerin fotoğraflarını çekerseniz, hizmetlerinin maliyeti vergi kesintisidir.

Sizin için çalışmaya başlamadan önce bağımsız yüklenicilerden her zaman 1099 form topladığınızdan ve bunları düzgün bir şekilde dosyaladığınızdan emin olun (son başvuru tarihinden önce bir kopyasını yükleniciye ve diğerini de IRS'ye göndermeniz gerekir).

Dikkat et

IRS, genellikle çalışanları müteahhit olarak sınıflandırarak istihdam vergisi ödemekten kaçınmaya çalışan işverenleri arar.

E-ticaret işletmeleri kendilerini çevrimiçi olarak temsil ettikleri için görseller çok önemli olma eğilimindedir. Bunları yaratmanıza ve gerçekleştirmenize yardımcı olacak doğru insanlara yatırım yapmak istiyorsunuz.

Trisha Okubo, Maison Miru

14. Çalışanlar

"Makul" ve "gerekli" kabul edilirse, e-ticaret işletmeniz aşağıdakiler dahil olmak üzere çalışanlara sağlanan faydalar, tazminat ve ikramiyeler konusunda vergi indirimi alabilir:

• Çalışan maaşı
• Tatil ücreti ve hastalık zamanı
• HSA işveren katkıları
• Çalışan yardım programları
• Hayat sigortası teminatları
• Eğitim
• Yemekler ve konaklama

Bu işletme giderlerini nasıl talep ettiğiniz, işletme yapınıza bağlıdır.

• Şahıs şirketleri ve tek üyeli LLC'ler, Çizelge C'nin Giderler bölümünü kullanır.
• Ortaklıklar ve çok üyeli LLC'ler, Form 1065'in "Kesintiler bölümünü kullanır.
• Şirketler, Form 1120 veya Form 1120S'nin (S şirketleri için) Kesintiler bölümünü kullanır.

Pazarlama

15. Reklam

İşiniz varken işletmenizin büyümesine ve daha az vergi ödemesine yardımcı olun. İster Instagram'da ister yerel gazetenizde işletmenizin reklamını yapın, reklamın maliyeti bir vergi indirimidir.

Bu, hem reklamı yerleştirme fiyatını hem de reklamın yazılması ve tasarlanması için ödediğiniz ücretleri içerir. Sizin için reklam üretmesi için bir tasarımcı, metin yazarı veya başka bir pazarlama profesyoneli tutarsanız, herhangi bir 1099 işçi gibi onların maaşını da düşersiniz.

16. Pazarlama araçları ve hizmetleri

E-posta ve Facebook kampanyalarınızı yönetmek için Klaviyo veya AdEspresso gibi araçlar kullanırsanız, bunlar "sıradan ve gerekli" pazarlama giderleri olarak sayılır. Aboneliklerinizin maliyeti düşülebilir.

İndirilebilir en iyi giderimiz, ücretli pazarlamaya gidiyor - olası satış yaratmaya ve dönüşüm hunimizin üst kısmını doldurmaya.

Ryan Gruss, Döngü Çatı Katı

Web sitesi ücretleri

17. Shopify

Shopify, bir çevrimiçi mağaza işletmek için ihtiyacınız olan tüm araçları sağlar. Bu nedenle, herhangi bir e-ticaret işletmesi için Shopify ücretleri kesinlikle "sıradan ve gerekli" bir işletme gideri olarak nitelendirilir.

18. Etki alanı ve web barındırma

Çevrimiçi varlığınız olmadan bir e-ticaret işletmesi yürütemezsiniz. Etki alanı ve e-ticaret barındırma vergiden düşülebilir. Sitenizde kullanmak için web tasarım şablonları veya stok görseller satın alırsanız, bunların maliyetini de düşebilirsiniz. Aynı durum, Shopify'da mağazanızın temasını yükseltmek için ödeme yaparsanız da geçerlidir.

19. Hizmetler

Bir çevrimiçi mağaza işletmesinin ötesinde, mevcut veya potansiyel müşterilerle etkileşim kurmak için kullandığınız hizmetler düşülebilir.

Bu nedenle, bir bülten yayınlarsanız, e-posta pazarlama çözümünüzün maliyetini düşebilirsiniz. Sosyal medya gönderilerini planlarsanız, Hootsuite'in maliyetini düşebilirsiniz. Veya sitenizi arama motorları için optimize ediyorsanız, SEMRush gibi SEO araçlarının maliyetini düşebilirsiniz.

Eğitim

20. Sınıflar

Becerilerinizi işinizle alakalı bir şekilde geliştirmek için dersler alırsanız, bunların maliyetinden düşebilirsiniz.

Sertifika almak için alırsanız, örneğin Sertifikalı E-ticaret Danışmanı olmak gibi, sınıf bir kesintiye hak kazanır.

Ancak daha az spesifik eğitim biçimleri bile - örneğin, sattığınız ürünlerin daha iyi fotoğraflarını çekmenize yardımcı olan bir fotoğrafçılık dersi - çıkarılabilir. Sınıf, günlük iş operasyonlarınızı doğrudan iyileştirdiği sürece, vergiden düşülebilir.

Ayrıca, işle ilgili herhangi bir sınıfa ulaşım maliyeti, seyahat gideri olarak nitelendirilir. Bu giderin bildirilmesi hakkında daha fazla bilgi için Bench'in Eğitim, Sınıflar ve Atölyeler Nasıl Düşüleceği konusundaki kılavuzunu okuyun.

Eğitim giderlerini epeyce kullanırım. Benim için önemli olan şeylerden biri, Japonların kaizen , sürekli eğitim ve deneysel bir zihniyete sahip olma fikridir.

Trisha Okubo, Maison Miru

21. Dergiler

Sektörünüzle ilgili ticaret dergilerine abonelikler de vergiden düşülebilir. Yine de, sektörünüze özel olarak bağlı olduklarından emin olun. Genel ilgi alanına giren iş dergileri uygun değildir.

Yolculuk

22. İş seyahati ve araç giderleri

Bir e-ticaret girişimcisi olarak muhtemelen mobilsiniz.

Aracınızı paketleri taşımak (örneğin postaneye), müşterilerle buluşmak veya başka herhangi bir ticari faaliyet yürütmek için kullanıyorsanız, talep etmeyi seçebileceğiniz bir dizi işletme gideriniz vardır.

Aracınız münhasıran iş amaçlı kullanıldığında, işletiminin tüm masrafını düşebilirsiniz. Ancak hem iş hem de kişisel amaçlar için kullanıyorsanız, işletme için geçerli olan işlem maliyetinin yüzdesini hesaplamanız gerekir.

Bir işletme kilometre kesintisi talep etmek için iki seçeneğiniz vardır:

• 2017 itibariyle standart kilometre oranı indirimi, mil başına 0,535 ABD dolarıdır. Bunu MileIQ gibi bir uygulama ile yıl boyunca takip edin ve oranın değişmesi durumunda her mali yılda ilgili IRS sayfasını kontrol edin.
• Yakıt, bakım ve onarım dahil olmak üzere yıl boyunca araç maliyetleri olarak ödediğiniz tutarın tamamı .

İş yaparken maruz kaldığınız diğer seyahat masrafları (örneğin park ücretleri, taksi ücretleri veya konferans biletleri) talep edilebilir.

Diğer işletme giderleri ne olacak?

İşletmenizin niteliğine bağlı olarak vergi beyannamenizde talep edebileceğiniz başka masraflar olabilir.

IRS, "sıradan ve gerekli" ise, bir işletme giderinin vergiden düşülebilir olduğunu kabul eder. Yani, normalde iş yaparken katlanacağınız bir masraftır ve işinizin devam etmesi için gereklidir .

Şüpheye düştüğünüzde, bu kılavuzu hatırlayın ve işle ilgili tüm harcamalara ilişkin makbuzları saklayın. Bu şekilde, iadenizi yapmadan önce neyin vergiden düşülebilir olduğunu ve neyin olmadığını teyit etmek için EBM'nizle iki kez kontrol edebilirsiniz (ve yapmalısınız).

Vergi indirimleri konusunda yaratıcı olmak cezbedici olabilir. Bunun yerine, daha iyi nakit akışı yönetimi için stratejik vergi planlamasına odaklanın. İş harcamaları dünyası gri alanlarla doludur ve IRS tarafından belirlenen sınırları aşmak kolay olabilir. Her zaman olduğu gibi, iadenizde herhangi bir masraf talep etmeden önce EBM'nizle veya vergi danışmanınızla görüşün.