WordPress Eklentisi ve Tema Geliştiricileri için Eksiksiz ABD Tabanlı Vergi Hile Sayfası

Yayınlanan: 2018-06-20

" Bu dünyada ölüm ve vergiler dışında hiçbir şeyin kesin olduğu söylenemez " diye eski bir söz vardır. Birincisi egzersiz ve sağlıklı bir diyetle ertelenebilirken, ikincisi o kadar kolay önlenemez. Amerika Birleşik Devletleri, WordPress tema ve eklenti geliştiricilerinin bilmesi gereken Federal, Eyalet ve Yerel düzeylerde bir dizi vergi yasasına sahiptir. Bu gönderi, dış kaynak kullanımı, işinizi dahil etme ve satış vergileri gibi şeylerin vergi üzerindeki etkileri hakkında konuşacaktır.

WordPress eklenti geliştirmeye geçiş yapmış eski bir muhasebeci olarak, geliştiricilerin karşılaştığı vergi sorunlarının ne kadar karmaşık olabileceğini biliyorum. WP1099 adlı bağlı kuruluşlar ve çok satıcılı pazar yerleri için 1099-MISC raporlamasına yardımcı olacak bir eklenti bile geliştirdim. Serbest çalışan ve küçük işletme sahibi olarak, sürekli değişen vergi yasalarını takip etmenin ne kadar zor olduğunu biliyorum, bu nedenle bu hile sayfası, vergi makamlarıyla uyumlu kalmak için ne yapmanız gerektiğini anlamanıza yardımcı olmak için yazılmıştır.

İşletmenizi Dahil Etmek

WordPress temasına veya eklenti işine sahip birçok kişi, işi "yan iş" olarak görür ve buna böyle davranma eğilimindedir. Ne yazık ki, bu yan işler gerçek müşterilerden gerçek para alıyor. Bu, bir müşteriyle ilgili bir şeyler ters giderse, yan işinizin kendinizi yasal olarak belaya sokabileceği anlamına gelebilir.

Kişisel varlıklarınızı korumanın en iyi yolu işinizi dahil etmektir. Bu zor bir süreç değildir ve birçok eyalette yapılması oldukça ucuzdur.

Birleştirme, onu oluşturan birey(ler)den ayrı bir tüzel kişilik yaratır. Bu yasal atama ile, işletme sahibi/sahipleri genellikle şirketin borçlarından kaynaklanan kişisel sorumluluktan korunur. Yani firmanıza dava açıldığı takdirde kişisel varlıklarınız (eviniz, arabanız, emeklilik hesaplarınız vb.) davaya eklenemez.

Şirket mi yoksa LLC mi?

Şirketler ve Sınırlı Sorumluluk Şirketleri (LLC'ler), sahiplerine daha önce açıklanan kişisel sorumluluk korumasını sunar. Her birinin artıları ve eksileri vardır, bu nedenle işiniz için doğru tüzel kişilik türünü seçmeniz önemlidir.

LLC'ler, yeni işletmelere fayda sağlayan çeşitli avantajlar sağlar. Bir LLC, işletme sahiplerini LLC'nin eylemleri için kişisel sorumluluktan korur. Ayrıca, bir şirketin sahip olduğu gibi resmi bir yönetim yapısı veya resmi toplantı gereksinimleri yoktur. Ek olarak, vergiler, şirketlerin ödediği “çifte vergilendirmeyi” önleyen işletme sahibinin kişisel vergi beyannamesi üzerinden ödenir.

Öte yandan şirketler, çifte vergilendirme denilen şeyi yaratan ayrı kuruluşlar olarak vergilendirilir. Bu, kurumlar vergisi beyannamesi yoluyla kazançları üzerinden vergi ödedikleri anlamına gelir. Daha sonra mal sahipleri, şahsi vergi beyannamelerinde kendilerine dağıtılan kâr payı üzerinden vergi öderler.

Bir şirket ile bir LLC arasındaki seçim, bir dizi faktöre bağlı olacaktır. Genel olarak, serbest çalışanlar ve “soloprenörler” bir LLC seçmek isteyecektir. İşletmeniz için en iyi tüzel kişiliğin ne olduğundan emin değilseniz, bölgenizdeki bir iş hukuku avukatıyla görüşün.

Dış Kaynak İşçiliği

Her soloprenörün kariyerinde, yapmanız gereken iş miktarı karşısında bunaldığınız bir zaman gelir. Bir işletmeyi yönetmek, istihdam edilmekten çok farklı bir hayvandır. Bir işletme sahibi olarak, işin bir kısmını sizin yerinize yapması için birini işe almaya gücü yetene kadar tüm şapkaları takarsınız.

Bir işletmeyi yönetmek, istihdam edilmekten çok farklı bir hayvandır. Bir işletme sahibi olarak, işin bir kısmını sizin için yapması için birini işe almaya gücünüz yetene kadar tüm şapkaları takıyorsunuz.Tweet

Ama birini işe almak ne anlama geliyor? Bunlar işçi mi yoksa müteahhit mi?

IRS'ye göre, bağımsız bir yüklenici mi yoksa bir çalışan mı olduklarını belirlemek için işçi ve işletme arasındaki ilişkiyi incelemeniz gerekir.

Bakılması gereken üç kategori var.

Davranışsal Kontrol: Bir işletme, hangi işin yapıldığını ve nasıl yapıldığını yönlendirebilir ve kontrol edebilir mi?
Mali Kontrol: Bu, işletmenin işçiye nasıl ödeme yaptığını içerir. İşçinin hizmetlerini daha geniş bir pazara sunup sunamayacağı kadar.
İlişki: İş ve işçi arasındaki ilişkiyi açıklayan yazılı sözleşmeler var mı? İşletme, çalışana sigorta, emeklilik, tatil veya hastalık maaşı gibi faydalar sağlıyor mu? İlişki kalıcı mı yoksa geçici mi?

Tüm bunlar, bir işçinin bir çalışan mı yoksa bağımsız bir yüklenici mi olduğunu belirlerken dikkate alınır. Ve bunlardan herhangi biri işçinin işçi olarak sınıflandırılmasına neden olabilir.

Önemli olan ne peki? Çalışan, müteahhit, ne fark eder?

Aradaki fark, bir işçinin çalışan olarak kabul edilmesi durumunda, işyeri (işveren olarak da bilinir) bordro vergileri, iş başında yaralanma durumunda işçi tazminatı ve sağlık sigortası gibi diğer benzer konulardan sorumludur.

Oysa bağımsız bir yüklenici, serbest meslek vergileri olarak adlandırılan kendi vergilerini ödemekle yükümlüdür. Bağımsız bir yüklenici de kendi sigortasından sorumludur. Buna sağlık sigortası, uzun vadeli maluliyet sigortası ve iş yaparken yasal bir anlaşmazlık çıkması durumunda kullanılacak olan iş sorumluluk sigortası dahildir.

Çalışan İlişkisi Örneği

Bir işçi, onları belirli bir maaşla (veya saatlik ücretle) işe aldıysanız, onlara çalışanlara sağlanan faydalar sağlıyorsanız, nasıl çalışacaklarını (nereden çalışacakları, çalışma saatleri uygun olmalıdır) dikte etme olanağına sahipseniz, çalışan olarak kabul edilebilir. , kullanmaları gereken ekipman vb.).

Örneğin, Sally, müşteriler için web siteleri tasarlayan bir lider web tasarımcısı olarak ABC Co. tarafından işe alındı. Maaşı yılda 50.000 ABD Dolarıdır ve her hafta Pazartesi-Cuma günleri saat 09.00-17.00 saatleri arasında şirket merkezinden çalışması beklenmektedir. Sally ayrıca ABC Co.'dan tüm şirket işleri için kullanması gereken yeni bir dizüstü bilgisayar ve yazılım alacak. Yılda iki hafta ücretli izin alıyor, sağlık sigortası ve emeklilik tasarrufları eşleşiyor.

Sally bir çalışan olarak kabul edilir.

Bağımsız Yüklenici İlişkisi Örneği

Aynı örneği birkaç değişiklikle kullanalım.

ABC Co.'nun lider web tasarımcısı doğum iznindeydi ve büyük müşterilerinden birinin önümüzdeki iki hafta içinde yapılması gereken bir tasarım güncellemesi vardı. ABC Şirketi, Sally'den projeyi 1.500 dolara yapmasını istedi. Sally, işi iki hafta içinde tamamladığı sürece, kendi dizüstü bilgisayarında istediği zaman ve yerde işi yapabilir. ABC Co.'nun, isterse Sally'nin aynı zaman diliminde başka müşterilerle anlaşmaya hiçbir itirazı yoktur. Proje tamamlandıktan sonra ABC Co.'nun Sally'ye herhangi bir ek iş sağlama yükümlülüğü yoktur.

Sally bağımsız bir yüklenici olarak kabul edilir.

Bağımsız Müteahhit Türleri

Tipik olarak, aşağıdaki işçi türlerini başka bir işletmeyle bağımsız bir yüklenici ilişkisi içinde bulabilirsiniz.

Tek seferlik bir iş için kullanabileceğiniz geçici işçiler. Örneğin, şirketinizin logosunu ve antetli kağıdını oluşturmak için bir grafik tasarımcı.
Bağlı kuruluşlar bağımsız yükleniciler olarak kabul edilirler çünkü genellikle ne zaman ve nerede çalışmaları gerektiğine dair herhangi bir kural yoktur ve onların tek maaşı iş kurduklarında elde edilir. Maaşlı bir satış elemanı ise bir çalışan olarak kabul edilebilir.
ThemeForest, CodeCanyon veya diğer benzer siteler gibi çevrimiçi pazarlardaki satıcılar.

1099-MISC Raporlama

Bir işletme olarak, bağımsız bir yüklenicinin bordro vergilerini ödemekten sorumlu değilsiniz. Ancak, Form 1099-MISC'de belirli bir miktarın üzerinde kazanç elde ettilerse, sizden elde ettikleri geliri IRS'ye bildirmekten siz sorumlusunuz. Çoğu durumda, bu miktar 600 ABD Dolarıdır, ancak 10 ABD Doları kadar az olabilir.

Bekle, 10 dolar mı? 1099-MISC'de yalnızca 600 doların üzerindeki ödemelerin gerekli olduğunu sanıyordum?

Genel olarak, yıl için toplam 10 ABD Dolarının üzerinde olan herhangi bir telif ödemesinin rapor edilmesi gerekirken, diğer ödemelerin çoğunun toplam 600 ABD Doları veya daha fazla olması gerekir. Başka bir kişiye fikri mülkiyeti için ödeme yaptığınızda ödemeler telif ücreti olarak kabul edilir. Örneğin, ThemeForest'ta bir tema sattığınızda, ThemeForest fikri mülkiyetinizi sizin adınıza satar. Size ödedikleri para telif ücreti olarak kabul edilir. Yıl boyunca 10$ veya daha fazla kazandığınız sürece ThemeForest size 1099-MISC gönderecektir.

Bir 1099-MISC'deki kazançları bildirmek için, çalışanın bilgilerini bir IRS W-9 formunda toplamanız gerekecektir. Yüklenici sizin için çalışmaya başladığında bu bilgiyi talep etmeniz her zaman tavsiye edilir. IRS, minimum eşiği aşan ödemeler yapmadan önce bu bilgilerin dosyanızda olmasını gerektirir. Yüklenici bilgileri vermeyi reddederse, işletmenin ödemelerin %28'ini durdurması ve bunu IRS'ye sunması gerekir.

Bu, her iki taraf için de eğlenceli değildir, bu nedenle, beklenenden daha hafif bir çekin gelmesi gibi tatsız bir durumdan kaçınmak için yüklenicilerinizin W-9 bilgilerini önceden sağladığından emin olmak en iyisidir.

Yüklenici ABD'de yerleşik değilse, 1099-MISC gerektirmediğini belgelemek için bir W-8BEN'e ihtiyacınız olacaktır.

Bir şirketi işe alıyorsanız işleri biraz daha kolaylaştırmak için, gelirlerini 1099-MISC'ye bildirmekten sorumlu değilsiniz. Bununla birlikte, bir W-9, birlikte çalıştığınız tüzel kişilik türünü tanımlayacaktır, bu nedenle her çalışandan formu doldurmanız önemlidir.

1099-MISC raporlaması, kendi blog gönderisini (veya bir dizi blog gönderisini) garanti edebilecek bir konudur.

Bordro vergileri

Çalışanları olan bir işveren olarak, her maaş çekinden bordro vergilerini kesmeniz gerekir.

Bir çalışanın maaşının temel formülü şuna benzer:

Ödeme dönemi için brüt ücret (maaş veya saatlik ücret x çalışılan saat)
Daha az gerekli bordro vergi kesintileri
Daha az gönüllü bordro vergi kesintileri

Yasaya göre, işverenler aşağıdaki vergileri kesmelidir:

Federal gelir vergisi. Stopaj tutarı, çalışanın kazandığı miktara göre değişir. Daha fazla ayrıntı için Yayın 15'e bakın.
Sosyal Güvenlik vergisi. Toplam tutar %12,4'tür (işveren için %6,2 ve çalışan için %6,2).
Sağlık vergisi. Toplam tutar %2,9'dur (işveren için %1,45 ve çalışan için %1,45).
Devlet gelir vergisi. Tutar eyalete göre değişir, bu nedenle yerel eyalet vergi makamlarınıza danışın.
Yerel vergiler. Şehirler, ilçeler ve diğer yerel yönetimler, kesilmesi gereken ek gelir vergilerine sahip olabilir. Daha fazla bilgi için yerel yönetiminize tekrar danışın.

Gönüllü bordro kesintileri, çalışanın maaşından düşmeyi kabul ettiği şeyleri içerir. Bu şunları içerebilir:

Hayat ve sağlık sigortası primleri.
Emeklilik planı katkıları.
Çalışan hisse senedi satın alma planları.
Sendika aidatları ve diğer benzer işle ilgili giderler.

1099-MISC raporlama gereksinimlerine benzer şekilde, bordro vergileri başlı başına bir konudur. Birçok işletme için, hesaplamaları sizin yerinize yapması için bir muhasebeci veya bordro acentesi kiralamak çok mantıklı olabilir. Sürekli değişen kuralları öğrenmek, işinizde dikkatinizi dağıtmak için yeterli olabilir ve işinizde kalmak için yapmanız gereken işleri yapmanızı engeller.

Sadece sürekli değişen kuralları öğrenmek, işinizde dikkatinizi dağıtmak için yeterli olabilir ve işinizde kalmak için yapmanız gereken işleri yapmanıza engel olur.Tweet

İşletme Finansmanı

Tema veya eklenti işiniz üzerinde çalışırken, işle ilgili herhangi bir gelir ve gider için kişisel banka hesabınızı kullanmak kolaydır. Ancak, yalnızca ticari amaçlarla kullanılan ayrı bir banka hesabı oluşturmanız önemlidir.

Gelirinizin tamamı bu hesaba yatırılmalı, işinizle ilgili tüm giderleriniz bu hesaptan ödenmelidir.

Abone olun ve kitabımızın ücretsiz bir kopyasını alın

Kredi Kartı Anlaşmazlıklarınızı Artırmak İçin Kanıtlanmış 11 Teknik %740 Başarı Oranı Kazandırıyor

Abone olduğun için teşekkürler!

- az önce 'Kredi Kartı Anlaşmazlıklarınızı %740 Başarı Oranı Kazandıracak Kanıtlanmış 11 Teknik' kopyanızı gönderdik. .

E-postanızda yazım hatası mı var? E-posta adresini düzenlemek ve tekrar göndermek için burayı tıklayın.

Kişisel para yatırmak ve sonunda işletme hesabından kendinize ödeme yapmak sorun değil. Aslında, bu oldukça yaygın. Bir işletme başladığında, paraya ihtiyacı olacaktır, bu nedenle işletme sahibi genellikle işletme hesabına para yatıracaktır. Buna mal sahibi yatırımı denir.

Sonunda işten para çekmeniz gerektiğinde, parayı doğrudan kişisel hesabınıza yatırmak iyi bir fikirdir. Buna sahibinin çekilişi denir. Bu durumda, doğrudan bir ürün için (Starbucks'ta bir kahve için 7.39 $) ödeme yapmak yerine, kendinize (2.000 $) ödeyeceksiniz.

Kişisel eşyalarınız için doğrudan ödeme yapmak için işletme hesabınızı kullanmaktan kaçınırsanız, vergilerinizi ödeme zamanı geldiğinde hayatı çok daha kolay hale getirir. Vergi zamanında, işletme hesabınızdaki giderlerin ve gelirin yalnızca ticari amaçlı olduğunu bileceksiniz. Kitaplarınızı uzlaştırırken banka ekstrenizde düzinelerce başka kişisel işlem aramanıza gerek yok.

Satış vergileri

İşletmeniz büyük olasılıkla müşterilerinize bir ürün veya hizmet satacaktır. Çoğu durumda, toplamanız gereken satış vergileri de vardır.

Amerika Birleşik Devletleri'nde, ülke çapında geçerli olan federal düzeyde satış vergisi yoktur. Bunun dezavantajı, toplamamız gereken satış vergilerinin eyaletten eyalete ve bazı durumlarda şehirden şehre değişiklik göstermesidir.

İşleri daha da karmaşık hale getirmek için her yerel satış vergisi farklı şeyler için geçerlidir. Örneğin, bazı alanlarda hizmetler vergiye tabi değildir, ancak dijital ürünler vergiye tabidir. Her yargı bölgesi, farklı ürün sınıfları için farklı satış vergisi oranları uygulayabilir, bu nedenle bir şeyin vergiye tabi olması, diğer her şeyle aynı oranda vergilendirildiği anlamına gelmez.

Satış vergisi oranları hakkında daha fazla bilgi için Satış Vergisi Enstitüsü'nün web sitesini veya yerel vergi dairenizi ziyaret edin.

AB KDV

ABD merkezli bir işletme olmanız, diğer ülkelerin kendi yetki alanlarında yaptığınız satışları vergilendirmeyeceği anlamına gelmez.

Avrupa Birliği, AB'de yapılan çoğu satıştan bir Katma Değer Vergisi (KDV) almaktadır.

Ama bekleyin, ben AB'de satmıyorum, Amerika'dayım!

Teknik olarak, AB'deki müşterilere dijital ürün tedarikçisi olarak, işletmeniz KDV'yi almaktan ve bunu tek tek hükümetlere göndermekten sorumludur. KDV basit bir sabit yüzde değildir, çünkü her ülkenin kendi oranı ve göndermeniz gereken kendi vergi dairesi vardır.

Bir B2B operasyonuysanız, KDV'yi ödemek alıcının sorumluluğunda olduğundan, KDV toplamanız gerekmeyebilir. Ancak, müşterinin KDV numarasını sahte bir KDV numarasıyla ödemekten kaçınmaya çalışan bir birey olmadığından emin olmak için müşterinin KDV numarasını toplamanız ve doğrulamanız gerekir.

KDV, her ülkenin kendi oranı ve göndermeniz gereken kendi vergi dairesi olduğundan, basit bir sabit yüzde değildir.Tweet

Satış vergileri ve 1099-MISC raporlaması gibi, AB KDV'si de kendi blog yazıları dizisini gerektirebilecek karmaşık bir konudur. KDV'yi uygun Avrupa vergi dairelerine dosyalamanın ve ödemenin sizin sorumluluğunuzda olduğunu bilin. Ancak, WordPress ürünlerinizi satmak için Freemius gibi bir çözüm kullanmak, işiniz için ele alarak sizi bu sorumluluktan kurtarır.

Vergiler zor

“ Profesyonel tutmanın pahalı olduğunu düşünüyorsanız amatör tutana kadar bekleyin” diye bir söz vardır. Bence bu söz, özellikle işletme vergisiyle ilgili konuları kendi başınıza halledip halletmemeye karar verirken geçerlidir. Yeterli parayı dosyalamamak veya alıkoymamak için cezalar vardır. Bu, birini profesyonel bir vergi muhasebecisi tutma konusunda korkutmak için yeterli değilse, vergi kurallarının her zaman değiştiğini de bilmelisiniz. Bu nedenle, bu yıl işletmenizin nelerden sorumlu olduğu konusunda iyi bir kavrayışa sahip olsanız bile, gelecek yılın yepyeni bir dizi değişiklik getirme olasılığı yüksektir.

İşletmenizin vergi açısından nelerden sorumlu olduğundan emin değilseniz, size doğru yolda rehberlik etmesi için bir EBM veya vergi muhasebecisi tutmanızı tavsiye ederim.