eBay 销售税电子商务卖家指南

eBay 是最受初学者欢迎的平台之一。

它是最古老的电子商务市场之一，大多数消费者都非常熟悉该平台。 但是，随着您的 eBay 销售额增长，您必须开始计划电子商务销售税。

幸运的是， eBay 销售税对在线卖家来说很容易驾驭。 我们将在本指南中详细介绍您需要了解的有关 eBay 销售税和其他电子商务税的所有信息，敬请期待。

eBay 销售税：基础知识

如果您居住在美国，您很有可能需要为您的 eBay 交易支付销售税。 美国唯一不征收销售税的州是阿拉斯加、特拉华、蒙大拿、新罕布什尔和俄勒冈。 如果您在其他 45 个销售税州中的任何一个州销售商品，您有责任根据适用的税法征收和缴纳税款，税率因州而异。

您需要知道您的企业在哪里有实体存在或应税关系，以确定您的总销售税义务。 幸运的是，由于市场促进者法律允许平台代表卖家收取销售税，eBay 使这一过程变得更加容易。

eBay 将自动为其在线卖家收取和代缴销售税。 您不必担心征收销售税，因为 eBay 会为您完成大部分繁重的工作。

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eBay 是否收取销售税？

电子商务销售过去常常逃避销售税审查，但各州正在明智地采取行动。 在过去的几年里，许多州通过了新的立法，允许他们对网上购物征税。 现在，在大多数情况下，电子商务销售税的运作方式几乎与传统销售税相同。 如果您的企业所在州实施销售税要求，您很可能需要为您的 eBay 销售缴税。

eBay 不收税，但大多数州都收税。 根据 Marketplace Facilitator 法律，eBay 在许多情况下代表国家收取销售税。 结果，您可能会看到 eBay 对您的交易收取销售税。

什么是市场促进者法？

早在 2017 年，美国最高法院就做出了一项基准裁决，为第一部《市场促进法》开辟了道路。 从那时起，法律变得司空见惯。 市场促进法旨在通过授权在线市场为该州收取销售税，使人们更难以避免销售税。 这项立法已成功迫使 eBay、亚马逊和其他电子商务市场代表其在线卖家收取销售税。

eBay 是否作为市场促进者收取销售税？

现在，大多数大型市场都需要征收销售税。 2019 年，eBay 开始在其平台上为少数几个地区征收销售税。 然而，从那时起，许多其他州已经通过了市场促进者立法，截至 2021 年 7 月 1 日，这一数字已经激增至包括 46 个司法管辖区。如今，eBay 自动为大多数 eBay 账户征收销售税，并将税款发送给相应的税务机关.

在市场促进者裁决之前，如果在线卖家希望 eBay 为他们收取销售税，他们必须自己设置税表。 此功能要求在线卖家输入其销售税率并自行确定其纳税义务。

eBay 还为有互联网销售税规定的州征税，它还对海外买家征收销售税。 eBay 卖家可以通过卖家中心轻松查看他们的 eBay 销售税征收数据。

现在，在大多数情况下，eBay 收取销售税并代表卖家代汇。 eBay 自动计算销售税使卖家的流程变得更加容易。 该平台将在考虑到买家的收货地址、您的实体企业的实体存在以及任何额外申报的销售税关系后征收适当的税款。

其他 eBay 税务责任

eBay 销售税和互联网销售税法规似乎是大多数新卖家的主要困惑点，但还有一些额外的税收注意事项不容忽视，特别是如果您的 eBay 商店是您的主要收入来源。

所得税

每个美国纳税人都必须为其实得收入缴纳所得税。 对于大多数 W2 员工来说，这个过程是自动的，因为他们的员工直接从他们的薪水中扣除税款。 但是，eBay 不会因任何联邦税收义务而扣除任何款项，因此您需要为您的收入支付适用的税款。

当您在 4 月份通过 1040 表提交个人税时，通常会在年底缴纳所得税。 但是，您可能会在年底收到税单，因此请确保您留出一些收入来支付费用。 当涉及国税局时，您不想做空。

您的 eBay 销售额将计入您多年来的收入总额，因此您必须在提交申请时支付适用的所得税。

所得税税率根据您的收入、纳税申报表上的受抚养人数量和其他变量而有所不同，因此您必须考虑您的个人情况才能准确估算您的年终税单。

自雇税

如果您以前领过薪水，您就会知道雇主通常会从您的工资中扣除医疗补助和社会保障税。 同样，eBay 不会从您的支票中扣除任何联邦税收义务，因此您也需要承担这些税款。

eBay 卖家必须为其销售支付医疗保险和社会保障税的雇主和雇员部分。 总义务约为 15.3%，他们必须按季度支付全年估计的税收义务。

您可以在此处了解有关自雇税和季度预估税支付的更多信息。

有资格获得自雇税的 eBay 供应商必须按季度支付其估计的全年自雇税责任。

根据美国国税局的规定，任何从个体经营活动中赚取 400 美元或以上的人都必须在其纳税申报表上申报收入，并按总额缴纳适用的税款。

许多专业的 eBay 销售业务都适合这个框架。 如果您只是随便出售自己的个人物品，您可能不必担心自雇税。 但是，大多数认真的卖家很容易符合这些条款。

如果您的 eBay 商店的收入超过 IRS 规定的门槛，您将需要考虑一些额外的税务合规步骤。

eBay 1099-K 表格

eBay 最近停止使用 PayPal 作为他们的主要支付处理器，该公司现在在内部处理大部分交易。 由于这一变化，美国国税局现在将 eBay 归类为您的税收目的的支付处理器。

因此，eBay 不会为其平台上的每个供应商发送 1099 表格。 相反，它会向销售额超过 20,000 美元且交易超过 200 笔的在线卖家发送 1099-K 表格。 如果您没有达到这些先决条件，您将不会收到此表格。

但是，这并不意味着您不必为收入纳税。 您必须在年终纳税申报表上申报收入，并为相关资金支付适当的收入税和自雇税。

其他 1099-K 考虑事项

1099-K 表格在一个地方列出了您在 eBay 上的所有收入，旨在提高自愿纳税合规性。 IRS 还会收到您的 1099-K 表格的副本，因此请确保您的号码与表格上写的相符。

有资格获得 1099-K 表格的卖家通常会在纳税年度的下一年的 1 月 31 日之前收到文件。

这应该让您有足够的时间来计划 4 月 15 日的纳税截止日期。 您也可以通过您的 eBay 卖家中心下载您的 1099-K 表格。

eBay 1099-K 表格显示纳税年度收到的付款，包括总额和交易次数。 该表格还包括相关的纳税人信息，例如您的姓名、地址、纳税人 ID 等。

如果您有一家特别成功的 eBay 商店，您可能会收到一份反映您收入的 1099-K 表格。 密切关注您的邮件和 eBay 卖家中心，以确保您不会错过它。

多个 eBay 帐户

如果您在多个 eBay 账户下进行销售，eBay 会将您所有 eBay 账户的销售额和交易合并起来，形成 1099-K 计算的基础。

eBay 会计算您所有商店的销售额和交易，以确定您是否会收到 1099K 表格。 如果您的合计总额超过 20,000 美元和 200 笔交易门槛，您将收到来自 eBay 的 1099K。

对于多产的卖家来说，这是一个重要的警告。 您的个人账户总额无法说明您是否收到此特殊税表。 相反，您应该查看您的合并帐户总额，以确定您是否应该收到此表格。

在哪里可以找到 eBay 销售税详细信息

您 eBay 帐户上的卖家中心是您在 eBay 上缴纳销售税的目的地。 在这里，您可以找到您的 eBay 总销售额、征收的销售税、您指定的税表等等。 对于有税务问题的 eBay 卖家来说，这是最好的资源。

您可以通过您的 eBay 帐户访问卖家中心。 这是纳税期间的宝贵资源，因此请熟悉该平台。 它包含计算和支付 eBay 交易的销售税所需的所有数据。 如果您的销售税申报表有任何问题，您可能可以在这里找到答案。

支付 eBay 销售税

在大多数情况下，eBay 将代表您收取和缴纳销售税。 根据市场促进法，在大多数情况下，公司有权向州税务机关收取销售费用。 它也会自动考虑每次购买的正确销售税率，因此您只需要担心销售。

大多数情况下，您不需要缴纳销售税，因为 eBay 正在为您免除销售税。 但是，您可能会发现 eBay 不对您所在的州或司法管辖区收取销售税。 在这种情况下，您可能必须自己开始征收销售税。

如果 eBay 不为您的州征收销售税，您的销售税合规制度将变得更加复杂。 您需要管理您的销售税义务并手动向州税务机关汇款。

有关州销售税指南的更多信息，请单击此处。

如果 eBay 不为您所在的州征收销售税，您需要了解以下信息。

没有 eBay 销售税征收的州

eBay 不对没有市场促进法的州的订单征收销售税。 截至今天，这些州属于此类：

• 佛罗里达
• 堪萨斯
• 路易斯安那州
• 密西西比州
• 密苏里州

由于这些州没有市场促进法，因此当您向这些地区的买家出售商品时，它们不会自动收取销售税。

但是，在上述任何一个州与销售税有关联的卖家仍需向买家收取销售税。 主要区别在于谁负责征收销售税。 就这些州而言，正确计算和远程销售税由 eBay 卖家负责。

如何为没有促进者法的州收取销售税？

如果您需要从非协助者州收取销售税，您必须更新您的 eBay 销售税表以反映每个州的必要税费。

您可以通过卖家中心访问销售税表，并输入每个适用州的正确销售税率。

这是 eBay 销售税表的屏幕截图：

如您所见，eBay 允许您为某些州设置客户销售税率。 用户无法修改具有促进者法规的州的销售税率，但 eBay 允许您为其他州设置税率。

一旦您确定了销售税关联的位置，您就可以设置销售税表来收取必要的销售税。 然后，您有责任提交适当的销售税申报表并将其提交给适当的州。

例如，您向迈阿密市的买家销售产品。 您将销售税表设置为反映佛罗里达州全州 6% 的销售税率，因此 eBay 将此税应用于总购买价格。

然而，迈阿密戴德县在州税的基础上额外征收 1% 的销售税，使该地区的总销售税率达到 7%。 在我们的示例中，您刚刚向买家少付了 1%。

结果，您被迫使用 eBay 的销售税征收功能向佛罗里达州的客户收取少付或多付的费用。

您可以保持 6% 的税率，对迈阿密的客户收取低额费用，或者在全州范围内将其提高到 7%，并对佛罗里达州的所有买家收取过高的费用。

对于卖家来说，这不是最理想的系统，但这是他们目前所坚持的。

eBay 销售税表不足

eBay 的销售税征收功能不如其他电子商务平台全面。 您可以手动设置销售税率，但该平台不提供基于目的地的销售税计算。

一些地方在州征收的税款之上收取额外的销售税，但 eBay 只允许您设置整个州的销售税率。 这种限制可能会让卖家有些头疼。

eBay 销售税的最佳工具

有几个程序可以更轻松地在 eBay 上导航销售税。 Avalara 和 TaxJar 是 eBay 上最受欢迎的两个收税程序。 他们与 eBay 平台无缝集成，并使用直观的工具使 eBay 税务流程更加顺畅。 没有人希望在他们家门口进行税务审计，因此请确保您对这两种收集和缴纳销售税的工具进行了长时间的了解。

阿瓦拉

Avalara 使征收和缴纳销售税变得更加容易。 只需将您的业务信息输入 Avalara，该软件就会自动确定您是否在特定区域拥有应税业务。 一旦您确定了您的销售税关系所在的位置，该软件还可以帮助您在适当的地方注册销售税许可证，并向您显示您当年欠多少销售税。 它甚至可以帮助您将收取的销售税汇给适当的当地税务局。

这款方便的软件使税务合规变得简单。 它会定期更新各州的最新销售税率，并考虑互联网销售税、增值税和其他潜在的税收义务。 如果您需要为您的在线商店征收销售税，Avalara 可以成为救命稻草，帮助您避免未来的税务合规问题。

税罐

TaxJar 也是简化税务合规的绝佳选择。 该平台持续监控超过 14,000 个税收管辖区，以确保每个地区的最准确税率。 TaxJar 可以在需要时以该特定州的适当税率自动收取销售税。

使用 TaxJar，您可以使您作为在线卖家的生活更加轻松。 它是税务合规的宝贵资源，对于任何需要对 eBay 购买征收销售税的人来说，它都是必备品。 TaxJar 还可以告诉您是否有建立销售税关系的风险，这样您就可以在为时已晚之前避免额外的税收义务。 是进。

为在线卖家提供更多税务建议

eBay 销售税最基本的形式很简单，但随着您的业务增长，事情会迅速变得复杂。 税务顾问可以为许多崭露头角的电子商务企业带来天壤之别。