您需要了解的有關亞馬遜銷售稅的信息

在過去的幾年裡，亞馬遜已成為電子商務賣家的頂級平台之一。

該公司極大地擴展了賣家服務，以吸引來自其他平台的賣家，並且它擁有新的特殊工具，使賣家更容易跟踪和管理他們的稅收。 我們將在這份特別報告中解釋您需要了解的有關亞馬遜和稅收的所有信息，敬請期待。

亞馬遜和稅收

如今，幾乎所有在線購物都需要繳納稅款，不收稅和不納稅的賣家可能會陷入法律困境。 值得慶幸的是，主要平台使賣家更容易處理當地銷售稅。

通常，亞馬遜賣家承擔與其他在線零售商相同的稅款。 您的主要稅務責任是銷售稅，平台可以在必要時自動計算和徵收銷售稅。

亞馬遜的自動徵收使賣家的銷售稅流程變得更加容易，但這並不是您稅務責任的結束。 您還需要為您從平台獲得的收入定期繳納稅款。

亞馬遜賣家所得稅

當您在亞馬遜上賺錢時，您必須為其納稅。 美國納稅人有責任為其收入繳納所得稅，亞馬遜的收入也不例外。 您的亞馬遜收入將根據您的個人納稅申報表計算，您的稅率將取決於您的稅級。

您必須為您的收入納稅，但這並不一定意味著您會收到來自亞馬遜的 1099 表格。 美國國稅局將亞馬遜視為支付處理商，因此它不必為在其平台上賺取的每一美元開具 1099 份表格。 相反，亞馬遜只為平台上銷售額超過 20,000 美元且交易超過 200 筆的賣家發布 1099-K 表格。

許多較小的賣家不會達到 1099-K 表格的門檻，但這並不意味著您無需繳納所得稅。 您仍然需要準確申報收入並繳納稅款，否則您可能會面臨 IRS 的處罰和罰款。 如果您沒有收到 1099-K 表格，請不要誤以為您不需要提交。

亞馬遜是否收取銷售稅？

是的，亞馬遜將為每筆交易收取銷售稅。 市場為您的每筆交易添加必要的稅款，買家在結賬時支付。 亞馬遜從那裡收取銷售稅並將其匯給負責跟踪稅收的適當稅務機關。 該過程非常簡化，並且需要單個賣家的最少輸入。 您無需擔心提交銷售稅申報表，因為亞馬遜會為您處理。

您不必從交易中收取在線銷售稅，因為亞馬遜會為您處理。 亞馬遜將您的所有銷售稅信息整理成一份方便的報告，您可以在賣家中心賬戶中找到該報告。 稅務報告清楚地列出了您的總體義務以及各州的稅務信息。

亞馬遜 FBA 銷售稅

亞馬遜也會為亞馬遜賣家的配送收取銷售稅，但使用亞馬遜的配送服務可能會帶來額外的稅收挑戰。 亞馬遜 FBA 賣家可能在另一個州有一個新的銷售稅關係。 處理您的商品的亞馬遜運營中心可能不在您所在的州，並且可能被當地州稅務機關確定為銷售稅關聯。 如果您的關係要求您在另一個州提交銷售稅，您的亞馬遜 FBA 銷售稅可能會更高。

因此，亞馬遜 FBA 賣家可能需要繳納額外的州銷售稅。 確保您了解您的銷售稅關聯計數，以避免潛在的稅務合規。

市場促進者法

與幾年前相比，亞馬遜稅對企業經營者來說要容易得多。 名為“市場促進法”的新立法為亞馬遜徵收銷售稅掃清了道路，使銷售稅流程對在線賣家的資源密集度大大降低。

最高法院在 Quill Corp. v. North Dakota 案中的裁決為亞馬遜代表賣家徵收銷售稅並將其匯給相應的州當局掃清了道路。 這項裁決意味著每個州的賣家現在都可以在亞馬遜上銷售商品而無需繳納州銷售稅。

亞馬遜賣家是否繳納銷售稅？

專業賣家必須為其收入流納稅，因此大多數全職亞馬遜商店運營商都需要納稅。 但是，銷售額較低的亞馬遜賣家可能能夠避免納稅義務。

美國國稅局法規將這些小批量賣家視為庭院銷售類型的安排。 銷售額並不一致，大多數賣家都在虧本轉售個人物品。 因此，國稅局沒有利潤可以徵稅。 但是，如果您的小型在線業務發展為穩定的收入來源，您必須向 IRS 報告您的年度總銷售額信息。

銷售稅報告

亞馬遜可以為您徵收稅款並代表您申報銷售稅。 但是，銷售稅率因州而異，因此納稅義務可能因亞馬遜賣家而異。 亞馬遜可能會為您收取銷售稅，但您仍然需要準確跟踪您的業務在哪裡有聯繫。 為了確保適當的稅務合規性，您必須正確報告您的稅務信息，以便亞馬遜稅收徵收能夠正常工作。

每筆交易都包括必要州的適當銷售稅率，買家支付亞馬遜計算的稅款。 您無需做任何事情，因為您在銷售產品時會處理您的稅款。

亞馬遜賣家的自僱稅

如果您是亞馬遜的專業賣家，您可能需要為您在亞馬遜的總銷售額繳納自僱稅。 任何在平台上收入超過 1,000 美元的人都有責任繳納自僱稅，無論您是否收到 1099-K 表格。

自僱稅通常佔您總收入的 15.3%，亞馬遜也是如此。 這些稅款包括社會保障稅和醫療保險稅，如果您是 W2 員工，這些稅款將從您的薪水中扣除。 但是，由於您直接從亞馬遜獲得付款，並且沒有從您的支票中扣除工資稅，因此您必須支付自僱稅來支付這些稅的僱員和雇主部分。

收入超過 1,000 美元的在線企業如果通過獨資企業或直通實體經營，則應在個人納稅申報表中申報其亞馬遜收入。

亞馬遜賣家需要銷售稅許可證嗎？

您可能需要銷售稅許可證才能在亞馬遜上銷售，至少在您所在的州是這樣。 幸運的是，獲得銷售稅許可證並不是一個非常複雜的過程。

我需要亞馬遜的州銷售稅許可證嗎？

要開始，請在州平等委員會上找到您所在的州。 然後，完成您所在州的流程。 一旦你在你的家鄉獲得了銷售稅許可證，你應該很高興。 但是，如果您的企業在另一個州有聯繫，您可能需要額外的銷售稅許可證。 確保您始終知道您的企業在哪裡有實體存在，否則您可能會遇到意外的稅單。

營業執照

您的企業可能不需要許可證或營業執照，除非它在某個州經營實體店。 大多數亞馬遜企業無需擔心獲得銷售稅許可證。

為什麼亞馬遜稅高於正常水平？

亞馬遜不僅收取銷售稅。 它還收取 2.9% 的處理費，用於收集和提交您的銷售稅申報表。 允許市場增加額外費用以換取其銷售稅徵收服務。

但是，亞馬遜徵收銷售稅可以為您節省大量時間和精力，因此這可能是一筆值得的交易。 不利的一面是，在亞馬遜上徵收的銷售稅比您通常支付的要貴一些。

亞馬遜賣家的銷售稅豁免

亞馬遜的免稅計劃 (ATEP) 適用於某些類型的合格企業，該選項為您的在線銷售業務創造了一些額外的考慮因素。

各州提供銷售稅豁免的原因多種多樣，但一些常見的免稅組織包括慈善機構、宗教組織和學校。

如果您的組織屬於這些類別之一，則您可能有資格在您所在州獲得銷售稅豁免。

對於賣家來說，如果您的買家屬於免稅類別，您可能會遇到麻煩。

幸運的是，亞馬遜可以很容易地計算免稅組織的銷售額，其功能可以自動計算典型銷售稅徵收的罕見例外情況。

亞馬遜免稅計劃 (ATEP)

亞馬遜的免稅計劃使買家和賣家的銷售稅免稅流程變得非常簡單。

ATEP 允許賣家允許亞馬遜通過他們的賣家賬戶自動處理買家的銷售稅豁免。

您可以通過您的亞馬遜稅務設置控制面板選擇參與亞馬遜的免稅計劃。

註冊後，亞馬遜將自動為您的買家提供有效的銷售稅免稅狀態。 如果您的買家免徵銷售稅，亞馬遜將自動從交易中移除任何適用的銷售稅，您無需執行任何操作。

但是，如果相關買家未在亞馬遜內積極註冊並註冊為免稅商品，則此程序將不適用。

不參加 ATEP 或在最初購買時無法申請豁免的買家可以要求退還銷售稅。 使用 ATEP 並不能保證您可以避免這種潛在的賣家障礙。

幸運的是，亞馬遜允許賣家隨時退還訂單的已收稅款，因此，如果您遇到此問題，糾正起來相對容易。 但是，如果您使用亞馬遜物流服務，則必須將您的買家引導至亞馬遜客戶服務。

與手動處理流程相比，ATEP 系統提供了明顯的便利優勢，但 ATEP 還提供了一些值得注意的合規優勢。

豁免證明

銷售稅豁免不會輕易發放。 許多州對免稅政策非常嚴格，他們需要文件來驗證每個買家的身份。

亞馬遜的 ATEP 系統使合規性更加確定。 該平台的自動處理還包括按訂單收集買家免稅文件，確保每筆交易都被核實為免稅銷售。

亞馬遜還在內部存儲免稅文件，賣家可以隨時通過其賬戶的稅務文件庫訪問這些文件，因此您可以在需要時快速提供每個買家身份的證明。

但是，您應該了解一些細微差別。 亞馬遜會驗證買家是否已為其註冊的豁免狀態提供了必要的信息，但最終由買家提供和維護其豁免信息並正確使用這些信息。

亞馬遜不會向任何官方稅務機關驗證買家提供的信息。

騙取這一過程的買家理論上可以偷偷摸摸，但賣家不必擔心這一點，只要他們遵循適當的程序和合理的盡職調查。

亞馬遜免稅計劃如何運作？

ATEP 使註冊的買家和賣家之間的交易變得輕鬆而直接。 如果適用銷售稅豁免，亞馬遜會自動將其計算到交易中。 以下是它的工作原理：

當註冊了 ATEP 的買家進行購買時，亞馬遜會自動確定買家是否有針對其訂單目的地的有效豁免。 如果交易符合條件，亞馬遜會自動將豁免應用於其訂單中的所有商品。

如果買家的豁免不適用於訂單目的地，亞馬遜將不會為該特定訂單發放豁免。 豁免特定於買方賬戶中選定的稅收管轄區。

在結賬前，免稅買家可以選擇取消訂單中個別商品的免稅，這樣他們就可以為任何不符合銷售稅免稅條件的商品繳納必要的稅款。

亞馬遜允許買家手動處理流程，因為豁免規則因州和稅收管轄區而異。 該功能允許買家根據每件商品是否符合其稅收管轄區的免稅標準來選擇免稅或納稅。

對於賣家來說，沒有什麼可做的。 責任主要在亞馬遜和免稅買家之間。 您所要做的就是出售並繼續出售。

如何註冊 ATEP

所有賣家都可選擇參加亞馬遜免稅計劃。 但是，選擇加入該計劃可以讓您作為賣家的生活更加輕鬆。

ATEP 可能會減少買家要求退還訂單銷售稅的情況。 您可能還會發現收到的有關商店稅務設置的問題越來越少。

最終，ATEP 可以使買賣稅的徵收更加簡化和方便。 如果您想參加 ATEP，您可以通過您的亞馬遜賬戶的稅務設置頁面選擇加入該計劃。

亞馬遜的免稅代碼

如果您過去曾向免稅買家出售過商品，您可能想知道銷售稅報告中列出的那些代碼。

每個代碼代表有資格在其訂單上獲得銷售稅豁免的企業的不同分類。 了解這些代碼的含義可以讓您進一步了解您的銷售數字和客戶人口統計數據。

您可以使用此表顯示每個亞馬遜買家豁免代碼及其相應的名稱來破譯您在報告中看到的標籤：

如您所見，有許多類型的組織可以在亞馬遜上獲得免稅資格。 這些類別中的許多組織可能擁有大量支出預算，可以使他們成為您業務的優秀客戶，因此值得關注這些代碼。

亞馬遜賣家的常見稅收減免

小企業主可以通過跟踪和申報他們的業務費用來減少他們的整體納稅義務。 您可以從調整後的總收入中扣除這些成本，以減少您的應稅亞馬遜賣家收入。

亞馬遜賣家或亞馬遜 FBA 賣家通常可以註銷以下費用：

• 廣告
• 家庭辦公費用
• 商品
• 承包商
• 辦公用品
• 交易費用
• 運輸費
• 軟件
• 互聯網
• 和更多…

您可以在年底報稅時報告這些扣除額。 您出售的商品將保持不變，但扣除額會大大減少您的應稅利潤。

稅收是每項業務的一部分——甚至是電子商務

無論您是想控制亞馬遜稅收，還是考慮它對您的業務的影響，有一件事是肯定的——您無法逃避它們。 如果稅收季節讓您頭暈目眩，那麼您並不孤單。 TaxHack 的專業團隊正在為電子商務 CEO 讀者提供免費的戰略會議，以確保您在增加在線銷售額的同時遵守所有地方、州和聯邦稅法。