eBay 銷售稅電子商務賣家指南

eBay 是最受初學者歡迎的平台之一。

它是最古老的電子商務市場之一，大多數消費者都非常熟悉該平台。 但是，隨著您的 eBay 銷售額增長，您必須開始計劃電子商務銷售稅。

幸運的是， eBay 銷售稅對在線賣家來說很容易駕馭。 我們將在本指南中詳細介紹您需要了解的有關 eBay 銷售稅和其他電子商務稅的所有信息，敬請期待。

eBay 銷售稅：基礎知識

如果您居住在美國，您很有可能需要為您的 eBay 交易支付銷售稅。 美國唯一不徵收銷售稅的州是阿拉斯加、特拉華、蒙大拿、新罕布什爾和俄勒岡。 如果您在其他 45 個銷售稅州中的任何一個州銷售商品，您有責任根據適用的稅法徵收和繳納稅款，稅率因州而異。

您需要知道您的企業在哪裡有實體存在或應稅關係，以確定您的總銷售稅義務。 幸運的是，由於市場促進者法律允許平台代表賣家收取銷售稅，eBay 使這一過程變得更加容易。

eBay 將自動為其在線賣家收取和代繳銷售稅。 您不必擔心徵收銷售稅，因為 eBay 會為您完成大部分繁重的工作。

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eBay 是否收取銷售稅？

電子商務銷售過去常常逃避銷售稅審查，但各州正在明智地採取行動。 在過去的幾年裡，許多州通過了新的立法，允許他們對網上購物徵稅。 現在，在大多數情況下，電子商務銷售稅的運作方式幾乎與傳統銷售稅相同。 如果您的企業所在州實施銷售稅要求，您很可能需要為您的 eBay 銷售繳稅。

eBay 不收稅，但大多數州都收稅。 根據 Marketplace Facilitator 法律，eBay 在許多情況下代表國家收取銷售稅。 結果，您可能會看到 eBay 對您的交易收取銷售稅。

什麼是市場促進者法？

早在 2017 年，美國最高法院就做出了一項基準裁決，為第一部《市場促進法》開闢了道路。 從那時起，法律變得司空見慣。 市場促進法旨在通過授權在線市場為該州收取銷售稅，使人們更難以避免銷售稅。 這項立法已成功迫使 eBay、亞馬遜和其他電子商務市場代表其在線賣家收取銷售稅。

eBay 是否作為市場促進者收取銷售稅？

現在，大多數大型市場都需要徵收銷售稅。 2019 年，eBay 開始在其平台上為少數幾個地區徵收銷售稅。 然而，從那時起，許多其他州已經通過了市場促進者立法，截至 2021 年 7 月 1 日，這一數字已經激增至包括 46 個司法管轄區。如今，eBay 自動為大多數 eBay 賬戶徵收銷售稅，並將稅款發送給相應的稅務機關.

在市場促進者裁決之前，如果在線賣家希望 eBay 為他們收取銷售稅，他們必須自己設置稅表。 此功能要求在線賣家輸入其銷售稅率並自行確定其納稅義務。

eBay 還為有互聯網銷售稅規定的州徵稅，它還對海外買家徵收銷售稅。 eBay 賣家可以通過賣家中心輕鬆查看他們的 eBay 銷售稅徵收數據。

現在，在大多數情況下，eBay 收取銷售稅並代表賣家代匯。 eBay 自動計算銷售稅使賣家的流程變得更加容易。 該平台將在考慮到買家的收貨地址、您的實體企業的實體存在以及任何額外申報的銷售稅關係後徵收適當的稅款。

其他 eBay 稅務責任

eBay 銷售稅和互聯網銷售稅法規似乎是大多數新賣家的主要困惑點，但還有一些額外的稅收注意事項不容忽視，特別是如果您的 eBay 商店是您的主要收入來源。

所得稅

每個美國納稅人都必須為其實得收入繳納所得稅。 對於大多數 W2 員工來說，這個過程是自動的，因為他們的員工直接從他們的薪水中扣除稅款。 但是，eBay 不會因任何联邦稅收義務而扣除任何款項，因此您需要為您的收入支付適用的稅款。

當您在 4 月份通過 1040 表提交個人稅時，通常會在年底繳納所得稅。 但是，您可能會在年底收到稅單，因此請確保您留出一些收入來支付費用。 當涉及國稅局時，您不想做空。

您的 eBay 銷售額將計入您多年來的收入總額，因此您必須在提交申請時支付適用的所得稅。

所得稅稅率根據您的收入、納稅申報表上的受撫養人數量和其他變量而有所不同，因此您必須考慮您的個人情況才能準確估算您的年終稅單。

自僱稅

如果您以前領過薪水，您就會知道雇主通常會從您的工資中扣除醫療補助和社會保障稅。 同樣，eBay 不會從您的支票中扣除任何联邦稅收義務，因此您也需要承擔這些稅款。

eBay 賣家必須為其銷售支付醫療保險和社會保障稅的雇主和僱員部分。 總義務約為 15.3%，他們必須按季度支付全年估計的稅收義務。

您可以在此處了解有關自僱稅和季度預估稅支付的更多信息。

有資格獲得自僱稅的 eBay 供應商必須按季度支付其估計的全年自僱稅責任。

根據美國國稅局的規定，任何從個體經營活動中賺取 400 美元或以上的人都必須在其納稅申報表上申報收入，並按總額繳納適用的稅款。

許多專業的 eBay 銷售業務都適合這個框架。 如果您只是隨便出售自己的個人物品，您可能不必擔心自僱稅。 但是，大多數認真的賣家很容易符合這些條款。

如果您的 eBay 商店的收入超過 IRS 規定的門檻，您將需要考慮一些額外的稅務合規步驟。

eBay 1099-K 表格

eBay 最近停止使用 PayPal 作為他們的主要支付處理器，該公司現在在內部處理大部分交易。 由於這一變化，美國國稅局現在將 eBay 歸類為您的稅收目的的支付處理器。

因此，eBay 不會為其平台上的每個供應商發送 1099 表格。 相反，它會向銷售額超過 20,000 美元且交易超過 200 筆的在線賣家發送 1099-K 表格。 如果您沒有達到這些先決條件，您將不會收到此表格。

但是，這並不意味著您不必為收入納稅。 您必須在年終納稅申報表上申報收入，並為相關資金支付適當的收入稅和自僱稅。

其他 1099-K 考慮事項

1099-K 表格在一個地方列出了您在 eBay 上的所有收入，旨在提高自願納稅合規性。 IRS 還會收到您的 1099-K 表格的副本，因此請確保您的號碼與表格上寫的相符。

有資格獲得 1099-K 表格的賣家通常會在納稅年度的下一年的 1 月 31 日之前收到文件。

這應該讓您有足夠的時間來計劃 4 月 15 日的納稅截止日期。 您也可以通過您的 eBay 賣家中心下載您的 1099-K 表格。

eBay 1099-K 表格顯示納稅年度收到的付款，包括總額和交易次數。 該表格還包括相關的納稅人信息，例如您的姓名、地址、納稅人 ID 等。

如果您有一家特別成功的 eBay 商店，您可能會收到一份反映您收入的 1099-K 表格。 密切關注您的郵件和 eBay 賣家中心，以確保您不會錯過它。

多個 eBay 帳戶

如果您在多個 eBay 賬戶下進行銷售，eBay 會將您所有 eBay 賬戶的銷售額和交易合併起來，形成 1099-K 計算的基礎。

eBay 會計算您所有商店的銷售額和交易，以確定您是否會收到 1099K 表格。 如果您的合計總額超過 20,000 美元和 200 筆交易門檻，您將收到來自 eBay 的 1099K。

對於多產的賣家來說，這是一個重要的警告。 您的個人賬戶總額無法說明您是否收到此特殊稅表。 相反，您應該查看您的合併帳戶總額，以確定您是否應該收到此表格。

在哪裡可以找到 eBay 銷售稅詳細信息

您 eBay 帳戶上的賣家中心是您在 eBay 上繳納銷售稅的目的地。 在這裡，您可以找到您的 eBay 總銷售額、徵收的銷售稅、您指定的稅表等等。 對於有稅務問題的 eBay 賣家來說，這是最好的資源。

您可以通過您的 eBay 帳戶訪問賣家中心。 這是納稅期間的寶貴資源，因此請熟悉該平台。 它包含計算和支付 eBay 交易的銷售稅所需的所有數據。 如果您的銷售稅申報表有任何問題，您可能可以在這裡找到答案。

支付 eBay 銷售稅

在大多數情況下，eBay 將代表您收取和繳納銷售稅。 根據市場促進法，在大多數情況下，公司有權向州稅務機關收取銷售費用。 它也會自動考慮每次購買的正確銷售稅率，因此您只需要擔心銷售。

大多數情況下，您不需要繳納銷售稅，因為 eBay 正在為您免除銷售稅。 但是，您可能會發現 eBay 不對您所在的州或司法管轄區收取銷售稅。 在這種情況下，您可能必須自己開始徵收銷售稅。

如果 eBay 不為您的州徵收銷售稅，您的銷售稅合規制度將變得更加複雜。 您需要管理您的銷售稅義務並手動向州稅務機關匯款。

有關州銷售稅指南的更多信息，請單擊此處。

如果 eBay 不為您所在的州徵收銷售稅，您需要了解以下信息。

沒有 eBay 銷售稅徵收的州

eBay 不對沒有市場促進法的州的訂單徵收銷售稅。 截至今天，這些州屬於此類：

• 佛羅里達
• 堪薩斯
• 路易斯安那州
• 密西西比州
• 密蘇里州

由於這些州沒有市場促進法，因此當您向這些地區的買家出售商品時，它們不會自動收取銷售稅。

但是，在上述任何一個州與銷售稅有關聯的賣家仍需向買家收取銷售稅。 主要區別在於誰負責徵收銷售稅。 就這些州而言，正確計算和遠程銷售稅由 eBay 賣家負責。

如何為沒有促進者法的州收取銷售稅？

如果您需要從非協助者州收取銷售稅，您必須更新您的 eBay 銷售稅表以反映每個州的必要稅費。

您可以通過賣家中心訪問銷售稅表，並輸入每個適用州的正確銷售稅率。

這是 eBay 銷售稅表的屏幕截圖：

如您所見，eBay 允許您為某些州設置客戶銷售稅率。 用戶無法修改具有促進者法規的州的銷售稅率，但 eBay 允許您為其他州設置稅率。

一旦您確定了銷售稅關聯的位置，您就可以設置銷售稅表來收取必要的銷售稅。 然後，您有責任提交適當的銷售稅申報表並將其提交給適當的州。

例如，您向邁阿密市的買家銷售產品。 您將銷售稅表設置為反映佛羅里達州全州 6% 的銷售稅率，因此 eBay 將此稅應用於總購買價格。

然而，邁阿密戴德縣在州稅的基礎上額外徵收 1% 的銷售稅，使該地區的總銷售稅率達到 7%。 在我們的示例中，您剛剛向買家少付了 1%。

結果，您被迫使用 eBay 的銷售稅徵收功能向佛羅里達州的客戶收取少付或多付的費用。

您可以保持 6% 的稅率，對邁阿密的客戶收取低額費用，或者在全州範圍內將其提高到 7%，並對佛羅里達州的所有買家收取過高的費用。

對於賣家來說，這不是最理想的系統，但這是他們目前所堅持的。

eBay 銷售稅表不足

eBay 的銷售稅徵收功能不如其他電子商務平台全面。 您可以手動設置銷售稅率，但該平台不提供基於目的地的銷售稅計算。

一些地方在州徵收的稅款之上收取額外的銷售稅，但 eBay 只允許您設置整個州的銷售稅率。 這種限制可能會讓賣家有些頭疼。

eBay 銷售稅的最佳工具

有幾個程序可以更輕鬆地在 eBay 上導航銷售稅。 Avalara 和 TaxJar 是 eBay 上最受歡迎的兩個收稅程序。 他們與 eBay 平台無縫集成，並使用直觀的工具使 eBay 稅務流程更加順暢。 沒有人希望在他們家門口進行稅務審計，因此請確保您對這兩種收集和繳納銷售稅的工具進行了長時間的了解。

阿瓦拉

Avalara 使徵收和繳納銷售稅變得更加容易。 只需將您的業務信息輸入 Avalara，該軟件就會自動確定您是否在特定區域擁有應稅業務。 一旦您確定了您的銷售稅關係所在的位置，該軟件還可以幫助您在適當的地方註冊銷售稅許可證，並向您顯示您當年欠多少銷售稅。 它甚至可以幫助您將收取的銷售稅匯給適當的當地稅務局。

這款方便的軟件使稅務合規變得簡單。 它會定期更新各州的最新銷售稅率，並考慮互聯網銷售稅、增值稅和其他潛在的稅收義務。 如果您需要為您的在線商店徵收銷售稅，Avalara 可以成為救命稻草，幫助您避免未來的稅務合規問題。

稅罐

TaxJar 也是簡化稅務合規的絕佳選擇。 該平台持續監控超過 14,000 個稅收管轄區，以確保每個地區的最準確稅率。 TaxJar 可以在需要時以該特定州的適當稅率自動收取銷售稅。

使用 TaxJar，您可以使您作為在線賣家的生活更加輕鬆。 它是稅務合規的寶貴資源，對於任何需要對 eBay 購買徵收銷售稅的人來說，它都是必備品。 TaxJar 還可以告訴您是否有建立銷售稅關係的風險，這樣您就可以在為時已晚之前避免額外的稅收義務。 是進。

為在線賣家提供更多稅務建議

eBay 銷售稅最基本的形式很簡單，但隨著您的業務增長，事情會迅速變得複雜。 稅務顧問可以為許多嶄露頭角的電子商務企業帶來天壤之別。